- •Центральный банк российской федерации
- •0409070 "Сведения об использовании кредитной
- •Раздел IV. Расшифровки, используемые при расчете
- •Раздел 1. Информация о качестве активов, оцениваемых в целях
- •Раздел 2. Информация по сгруппированным в портфели
- •Раздел 3. Информация по сгруппированным в портфели
- •Раздел 4. Информация по элементам расчетной базы резервов
- •Раздел 1Отчета заполняется с учетом ценных бумаг, информация о которых отражена впункте 4раздела "Справочно" Отчета.
- •Раздел 1. Данные о концентрации кредитного риска по заемщикам, не
- •Раздел 2. Данные о концентрации кредитного риска по заемщикам - кредитным
- •Раздел 1. Данные о средневзвешенных процентных ставках по средствам
- •Раздел 2. Данные о средневзвешенных процентных ставках по кредитам
- •Раздел 3. Данные о средневзвешенных процентных ставках по кредитам в евро,
- •Раздел 1. Данные о средневзвешенных процентных ставках по привлеченным
- •Раздел 2. Данные о средневзвешенных процентных ставках по привлеченным
- •Раздел 3. Данные о средневзвешенных процентных ставках по привлеченным
- •Раздел 1. Расшифровки отдельных балансовых счетов для расчета обязательных
- •Раздел 2. Отдельные показатели деятельности кредитной организации,
- •Раздел 3. Значения обязательных нормативов
- •Раздел 4. Информация о нарушении обязательных нормативов
- •Раздел 5. Число операционных дней в отчетном периоде ________
- •Раздел 1. Условные обязательства кредитного характера
- •Раздел 2. Срочные сделки
- •Раздел 3. Производные финансовые инструменты
- •Раздел I. Общие положения
- •Раздел II. Содержание Отчета
- •Раздел III. Составление и представление Отчета
- •Раздел I. Сведения о платежах за товары (работы, услуги) и получении
- •Раздел II. Сведения об инфраструктуре, предназначенной для совершения
- •Раздел III. Сведения об операциях, совершенных с использованием платежных
- •Раздел I. Цели сбора отчетности
- •Раздел II. Порядок и сроки представления Отчета
- •Раздел 1. Сведения о количестве клиентов кредитной организации,
- •Раздел 2. Сведения о переводах денежных средств между банковскими
- •Раздел I. Сведения об операциях с использованием электронных средств
- •Раздел II. Сведения о переводах электронных денежных средств в разрезе
- •Раздел III. Сведения об устройствах, предназначенных для совершения
- •Раздел 1. Сведения о банкоматах и платежных терминалах кредитной
- •Раздел 2. Сведения о местонахождении банкоматов и платежных терминалов,
- •Раздел 3. Сведения о банкоматах и платежных терминалах, принадлежащих
- •Раздел 1. Размещенные средства
- •Раздел 2. Привлеченные средства
- •Раздел 1. Сведения о первичном рынке жилищных кредитов
- •Раздел 2. Сведения о досрочном погашении ипотечных жилищных кредитов
- •Раздел 3. Сведения об источниках рефинансирования ипотечных жилищных
- •Раздел 1. Движение иностранных активов и пассивов
- •Раздел 2. Отдельные иностранные активы и обязательства
- •Раздел 3. Движение иностранных активов и пассивов
- •Раздел 4. Движение иностранных активов и обязательств
- •Раздел 5. Активы и обязательства отчитывающегося банка
- •Раздел 6. Производные финансовые инструменты
- •Раздел I. Общие положения
- •Раздел II. Правила заполнения раздела 1 Отчета
- •Раздел III. Характеристика раздела 2 Отчета
- •Раздел IV. Характеристика и порядок заполнения
- •Раздел V. Взаимосвязь показателей раздела 1
- •Раздел VI. Характеристика раздела 4 Отчета
- •Раздел VII. Характеристика и порядок заполнения
- •Раздел VIII. Характеристика и порядок заполнения
- •Раздел IX. Взаимосвязь между показателями Отчета
- •Раздел 1. Сведения о расчетах между резидентами и нерезидентами за
- •Раздел 2. Сведения о расчетах между резидентами и нерезидентами за товары,
- •Раздел I. Общие положения
- •Раздел II. Порядок представления Отчета
- •Раздел III. Порядок составления Отчета
- •Раздел IV. Перечень видов работ, услуг,
- •Раздел V. Пояснения к Перечню видов работ, услуг,
- •0409404 "Сведения об инвестициях уполномоченного банка
- •Раздел I. Общие положения
- •Раздел II. Классификации и терминология, используемые
- •Раздел III. Порядок заполнения раздела 1 Отчета
- •Раздел IV. Порядок заполнения раздела 2 Отчета
- •Раздел V. Перечень основных идентификационных
- •Раздел I. Общие положения
- •Раздел II. Порядок представления Отчета
- •Раздел III. Порядок составления Отчета
- •Раздел I. Общие положения
- •Раздел II. Порядок представления Отчета
- •Раздел III. Порядок составления Отчета
- •Раздел IV. Перечень уполномоченных банков,
- •Раздел V. Пояснения к кодам операций
- •Раздел I. Общие положения
- •Раздел II. Порядок и сроки представления Отчета
- •Раздел III. Порядок составления раздела 1 Отчета
- •Раздел IV. Порядок составления раздела 2 Отчета
- •Раздел V. Порядок составления раздела 3 Отчета
- •Раздел VI. Порядок составления раздела 4 Отчета
- •Раздел VII. Порядок составления раздела 5 Отчета
- •Раздел VIII. Порядок составления Раздела 6 Отчета
- •Раздел 1. Операции уполномоченного банка (его филиала) с наличной
- •Раздел 2. Справочная информация об операциях физических лиц
- •Раздел I. Общие положения
- •Раздел II. Порядок заполнения титульного листа Отчета
- •Раздел III. Порядок заполнения раздела 1 Отчета
- •Раздел IV. Порядок заполнения раздела 2 Отчета
- •Раздел I. Общие положения
- •Раздел II. Порядок представления Отчета
- •Раздел III. Порядок составления Отчета
- •Раздел 1. Сведения о внутренних документах,
- •Раздел 2. Сведения о службе внутреннего контроля
- •Раздел 3. Сведения о проверках, проведенных службой
- •Раздел 4. Информация и отчеты, представляемые службой
- •Раздел 1. Структура операций, осуществляемых по расчетным счетам резидентов,
- •Раздел 2. Структура операций, осуществляемых по расчетным счетам резидентов,
- •Раздел 3. Структура операций, осуществляемых по расчетным
- •Раздел 4. Структура операций, осуществляемых по расчетным
- •Раздел 1. Сведения об операциях по договорам, (договорам займа), связанным
- •Раздел 2. Сведения об операциях по договорам займа, связанным с
- •Раздел 3. Сведения об операциях по контрактам, по которым оформлен паспорт
- •Раздел 4. Информация о количестве паспортов сделок и ведомостей
- •Раздел I. Общие положения
- •Раздел II. Порядок составления раздела 1 Отчета
- •Раздел III. Порядок составления раздела 2 Отчета
- •Раздел IV. Порядок составления раздела 3 Отчета
- •Раздел V. Порядок составления раздела 4 Отчета
- •Раздел I. Общие положения
- •Раздел II. Порядок составления Отчета по операциям
- •Раздел III. Порядок составления Отчета по операциям
- •Раздел IV. Порядок составления Отчета по операциям
- •Раздел V. Дополнительные требования к составлению
- •Раздел 1. Депозитарные операции
- •Раздел 2. Операции с векселями
- •Раздел I. Порядок представления Отчета
- •Раздел II. Порядок составления Отчета
- •Раздел I. Собственные средства
- •Раздел II. Значения обязательных нормативов
- •Раздел III. Информация о заемщиках (группе связанных заемщиков),
- •0409812 "Сведения о составе участников банковской
- •0409902 "Отчет об остатках на счетах по учету доходов,
- •Раздел 1. Информация о счетах, открытых федеральным казенным учреждениям
- •Раздел 2. Информация о счетах, открытых финансовым органам субъектов
Раздел 2. Срочные сделки
тыс. руб.
Номер строки |
Наименование инструмента |
Сумма требо- ваний |
Сумма обяза- тельств |
Нереализо- ванные курсовые разницы (положи- тельные) |
Нереализо- ванные курсовые разницы (отрица- тельные) |
Резерв на возможные потери |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
1 |
Форвард, всего, в том числе с базисным активом: |
|
|
|
|
|
1.1 |
иностранная валюта (по отношению к рублю) |
|
|
|
|
|
1.2 |
иностранная валюта (бивалютные сделки) |
|
|
|
|
|
1.3 |
драгоценные металлы |
|
|
|
|
|
1.4 |
ценные бумаги |
|
|
|
|
|
1.5 |
другие |
|
|
|
|
|
2 |
Опцион, всего, в том числе с базисным активом: |
|
|
|
|
|
2.1 |
иностранная валюта (по отношению к рублю) |
|
|
|
|
|
2.2 |
иностранная валюта (бивалютные сделки) |
|
|
|
|
|
2.3 |
драгоценные металлы |
|
|
|
|
|
2.4 |
ценные бумаги |
|
|
|
|
|
2.5 |
другие |
|
|
|
|
|
3 |
Своп, всего, в том числе с базисным активом: |
|
|
|
|
|
3.1 |
иностранная валюта (по отношению к рублю) |
|
|
|
|
|
3.2 |
иностранная валюта (бивалютные сделки) |
|
|
|
|
|
3.3 |
драгоценные металлы |
|
|
|
|
|
3.4 |
ценные бумаги |
|
|
|
|
|
3.5 |
другие |
|
|
|
|
|
4 |
Прочие сделки |
|
|
|
|
|
Раздел 3. Производные финансовые инструменты
Номер строки |
Наименование инструмента |
Справедливая стоимость |
Сумма требо- ваний |
Сумма обяза- тельств |
Нереализованные курсовые разницы (положительные) |
Нереализованные курсовые разницы (отрицательные) | |
актива |
обязательства | ||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
1 |
Форвард, всего, в том числе с базисным активом: |
|
|
|
|
|
|
1.1 |
иностранная валюта |
|
|
|
|
|
|
1.2 |
драгоценные металлы |
|
|
|
|
|
|
1.3 |
ценные бумаги |
|
|
|
|
|
|
1.4 |
производные финансовые инструменты |
|
|
|
|
|
|
1.5 |
другие |
|
|
|
|
|
|
2 |
Опцион, всего, в том числе с базисным активом: |
|
|
|
|
|
|
2.1 |
иностранная валюта |
|
|
|
|
|
|
2.2 |
драгоценные металлы |
|
|
|
|
|
|
2.3 |
ценные бумаги |
|
|
|
|
|
|
2.4 |
производные финансовые инструменты |
|
|
|
|
|
|
2.5 |
другие |
|
|
|
|
|
|
3 |
Фьючерс, всего, в том числе с базисным активом: |
|
|
|
|
|
|
3.1 |
иностранная валюта |
|
|
|
|
|
|
3.2 |
драгоценные металлы |
|
|
|
|
|
|
3.3 |
ценные бумаги |
|
|
|
|
|
|
3.4 |
производные финансовые инструменты |
|
|
|
|
|
|
3.5 |
другие |
|
|
|
|
|
|
4 |
Своп, всего, в том числе с базисным активом: |
|
|
|
|
|
|
4.1 |
иностранная валюта |
|
|
|
|
|
|
4.2 |
драгоценные металлы |
|
|
|
|
|
|
4.3 |
процентная ставка |
|
|
|
|
|
|
4.4 |
ценные бумаги |
|
|
|
|
|
|
4.5 |
производные финансовые инструменты |
|
|
|
|
|
|
4.6 |
другие |
|
|
|
|
|
|
5 |
Прочие сделки |
|
|
|
|
|
|
Раздел "Справочно"
1. Положительная переоценка по хеджирующим сделкам, принятая в
уменьшение резервов на возможные потери по срочным сделкам, отраженным в
разделе 2 Отчета, в соответствии с требованиями главы 5Положения Банка
России N 283-П: _________ тыс. руб.
2. Информация о ценных бумагах, принятых в обеспечение по размещенным
средствам и полученных по операциям, совершаемым на возвратной основе,
права на которые удостоверяются организациями (депозитариями)
Номер строки |
Наименование организации (депозитария) |
ИНН органи- зации (депози- тария) |
Номер лицензии органи- зации (депози- тария) |
Коли- чество ценных бумаг, шт. |
Стоимость ценных бумаг, принятых в обеспечение по размещенным средствам, тыс. руб. |
Текущая (справедливая) стоимость ценных бумаг, полученных по операциям, совершаемым на возвратной основе, тыс. руб. |
Сформированный резерв на возможные потери, тыс. руб. |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" __________ ____ г.
Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409155
"Сведения об условных обязательствах кредитного характера,
срочных сделках и производных финансовых инструментах"
(в ред. Указаний Банка России от 13.12.2010 N 2539-У,
от 09.12.2011 N 2742-У, от 18.06.2012N 2835-У,
от 03.12.2012 N 2926-У)
1. Отчетность по форме 0409155"Сведения об условных обязательствах кредитного характера, срочных сделках и производных финансовых инструментах" (далее - Отчет) содержит информацию об условных обязательствах кредитного характера и срочных сделках, являющихся элементами расчетной базы резерва на возможные потери в соответствии сПоложениемБанка России от 20 марта 2006 года N 283-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 25 апреля 2006 года N 7741, 2 июля 2007 года N 9739, 6 декабря 2007 года N 10639, 10 сентября 2008 года N 12260, 5 августа 2009 года N 14477, 17 декабря 2009 года N 15670, 24 мая 2011 года N 20837 ("Вестник Банка России" от 4 мая 2006 года N 26, от 11 июля 2007 года N 39, от 17 декабря 2007 года N 69, от 17 сентября 2008 года N 49, от 12 августа 2009 года N 47, от 28 декабря 2009 года N 77, от 1 июня 2011 года N 30) (далее - Положение Банка России N 283-П), и справочную информацию по ценным бумагам, принятым в обеспечение по размещенным средствам и полученным по операциям, совершаемым на возвратной основе, права на которые удостоверяются организациями (депозитариями), и являющимся элементами расчетной базы резерва на возможные потери в соответствии сУказаниемБанка России от 17 ноября 2011 года N 2732-У "Об особенностях формирования кредитными организациями резерва на возможные потери по операциям с ценными бумагами, права на которые удостоверяются организациями (депозитариями)", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 12 декабря 2011 года N 22544 ("Вестник Банка России" от 19 декабря 2011 года N 71) (далее - Указание Банка России N 2732-У), величине расчетного и фактически сформированного по ним резерва на возможные потери, а также о производных финансовых инструментах.
(в ред. Указаний Банка России от 09.12.2011 N 2742-У, от 18.06.2012N 2835-У)
2. В разделе 1Отчета отражается информация об условных обязательствах кредитного характера, определяемых в соответствии сприложением 2к Инструкции Банка России от 16 января 2004 года N 110-И "Об обязательных нормативах банков", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 6 февраля 2004 года N 5529, 27 августа 2004 года N 5997, 14 марта 2005 года N 6391, 28 июля 2005 года N 6833, 19 августа 2005 года N 6926, 25 апреля 2006 года N 7740, 5 июля 2007 года N 9755, 10 декабря 2007 года N 10659, 14 апреля 2008 года N 11535, 30 июня 2008 года N 11907, 17 марта 2009 года N 13522, 23 марта 2009 года N 13572, 22 апреля 2009 года N 13807, 5 августа 2009 года N 14464 ("Вестник Банка России" от 11 февраля 2004 года N 11, от 8 сентября 2004 года N 53, от 13 апреля 2005 года N 19, от 10 августа 2005 года N 40, от 31 августа 2005 года N 46, от 4 мая 2006 года N 26, от 11 июля 2007 года N 39, от 17 декабря 2007 года N 69, от 30 апреля 2008 года N 19, от 9 июля 2008 года N 36, от 25 марта 2009 года N 20, от 1 апреля 2009 года N 21, от 29 апреля 2009 года N 25, от 12 августа 2009 года N 47), вразделе 2отражается информация о срочных сделках, определенных в соответствии спунктом 1.2Положения Банка России N 283-П, вразделе 3отражается информация о производных финансовых инструментах, определенных в соответствии состатьей 2Федерального закона от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 17, ст. 1918; 1998, N 48, ст. 5857; 2001, N 33, ст. 3424; 2002, N 52, ст. 5141; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3225; 2005, N 11, ст. 900; N 25, ст. 2426; 2006, N 1, ст. 5; N 2, ст. 172; N 17, ст. 1780; N 31, ст. 3437; N 43, ст. 4412; 2007, N 1, ст. 45; N 18, ст. 2117; N 22, ст. 2563; N 41, ст. 4845; N 50, ст. 6247, ст. 6249; 2008, N 44, ст. 4982; N 52, ст. 6221; 2009, N 1, ст. 28; N 7, ст. 777; N 18, ст. 2154; N 23, ст. 2770; N 29, ст. 3642; N 48, ст. 5731; N 52, ст. 6428; 2010, N 17, ст. 1988; N 31, ст. 4193; N 41, ст. 5193; 2011, N 7, ст. 905; N 27 ст. 3880; N 29, ст. 4291), а также в соответствии с правом иностранного государства, нормами международного договора или обычаями делового оборота и в отношении которых правом иностранного государства или нормами международного договора предусмотрена их судебная защита. Впункте 2раздела "Справочно" приводится информация в отношении ценных бумаг, принятых в обеспечение по размещенным средствам и полученных по операциям, совершаемым на возвратной основе, права на которые удостоверяются организациями (депозитариями), и являющихся элементами расчетной базы резерва на возможные потери в соответствии сУказаниемБанка России N 2732-У.
(в ред. Указаний Банка России от 09.12.2011 N 2742-У, от 18.06.2012N 2835-У)
В разделе 2Отчета не приводятся сведения по второй части соглашений о сделках купли-продажи ценных бумаг с обратным выкупом, заключенных между кредитной организацией и контрагентами (резидентами и нерезидентами).
3. В графах 3 - 8 раздела 1Отчета условные обязательства кредитного характера отражаются по балансовой стоимости.
4. В графах 4 - 8 раздела 1Отчета отражаются условные обязательства кредитного характера, классифицированные по категориям качества с точки зрения вероятности потерь, в графах 9 - 15 Отчета - величины расчетного, скорректированного на сумму обеспечения, а также фактически сформированного резерва на возможные потери в соответствии сглавой 3Положения Банка России N 283-П.
5. По строкам 1.1,2.1,3.1,4.1,5.1,6.1 раздела 1Отчета из соответствующих условных обязательств кредитного характера выделяются обязательства, до фактического срока исполнения которых осталось более 1 года.
Неиспользованные лимиты по кредитным линиям свыше года в целях составления Отчета подлежат отражению по срокам, в которые по ним может быть запрошен лимит на использование средств.
6. По строкам 7,7.1-7.4 раздела 1Отчета отражаются данные об условных обязательствах кредитного характера, сгруппированных в однородные портфели в соответствии сглавой 4Положения Банка России N 283-П, с разбивкой по видам портфелей.
В случае если у кредитной организации имеются иные, сгруппированные в однородные портфели условные обязательства кредитного характера, чем приведенные в строках 7.1-7.3, то они отражаются кредитной организацией построкам 7.4, 7.5 и так далее, с указанием вида условных обязательств, сгруппированных в портфель.
7. В графах 3 и 4 раздела 2Отчета указываются отдельно суммы требований и суммы обязательств по срочным сделкам в разрезе финансовых инструментов, в том числе по базисным активам (иностранной валюте, драгоценным металлам, ценным бумагам и другим), по соответствующим строкам Отчета. Аналогично в графах 5 и 6раздела 3указываются суммы требований или обязательств производных финансовых инструментов.
В графах 5 и 6 раздела 3Отчета отражаются:
для производных финансовых инструментов, договоры по которым предусматривают поставку базисного актива, - суммы требований (по договорам на покупку базисного актива) или обязательств (по договорам на продажу базисного актива) по данным внебалансового учета на отчетную дату;
для производных финансовых инструментов, договоры по которым не предусматривают поставку базисного актива, - справедливая стоимость базисного актива (активов) на отчетную дату, выраженная в рублях по курсу соответствующей иностранной валюты или по учетной цене соответствующего драгоценного металла, установленным Банком России. В графе 5 приводится информация по договорам на покупку базисного актива, в графе 6 - по договорам на продажу базисного актива;
(в ред. УказанияБанка России от 03.12.2012 N 2926-У)
по контрактам типа валютный своп и своп на акции приводится информация только по второй (срочной) части сделки. По процентным и валютно-процентным своп-контрактам - требование отражает только покупатель свопа (осуществляющий выплаты по фиксированной ставке), а обязательство - продавец.
(в ред. УказанияБанка России от 03.12.2012 N 2926-У)
В графах 3 и 4 раздела 3Отчета справедливая стоимость производных финансовых инструментов, определяемая в соответствии сглавой 2Положения Банка России от 4 июля 2011 года N 372-П "О порядке ведения бухгалтерского учета производных финансовых инструментов", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 22 июля 2011 года N 21445 ("Вестник Банка России" от 4 августа 2011 года N 43), приводится по видам производных финансовых инструментов и базисным активам по ним.
(абзац введен УказаниемБанка России от 03.12.2012 N 2926-У)
(п. 7 в ред. УказанияБанка России от 09.12.2011 N 2742-У)
8. В графах 5 и 6 раздела 2, графах 7 и 8раздела 3Отчета информация о положительных и отрицательных нереализованных курсовых разницах по срочным сделкам и производным финансовым инструментам приводится развернуто по видам финансовых инструментов (форвард, опцион, СВОП), типам сделок и базисных активов по ним. В графе 7раздела 2Отчета приводится информация о фактически сформированном резерве на возможные потери в соответствии сглавой 5Положения Банка России N 283-П.
(в ред. Указаний Банка России от 13.12.2010 N 2539-У, от 09.12.2011N 2742-У, от 03.12.2012N 2926-У)
8.1. Информация в пункте 2раздела "Справочно" Отчета приводится с учетом следующего:
в графе 2 указывается полное или сокращенное наименование организации (депозитария), удостоверяющей (удостоверяющего) права кредитной организации на ценные бумаги; для организаций (депозитариев) - нерезидентов указывается наименование на английском языке или языке оригинала;
в графе 3 указывается ИНН организации (депозитария), удостоверяющей (удостоверяющего) права кредитной организации на ценные бумаги; для организаций (депозитариев) - нерезидентов информация представляется в разрезе кодов стран, резидентами которых они являются;
в графе 4 указывается номер лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг организации-корреспондента, дающей право на осуществление депозитарной деятельности; для корреспондентов-нерезидентов данная графа не заполняется;
в графе 5 отражается информация об общем количестве ценных бумаг, находящихся в организации (депозитарии);
в графе 6 отражается балансовая стоимость ценных бумаг;
(в ред. УказанияБанка России от 03.12.2012 N 2926-У)
в графе 7 отражается текущая (справедливая) стоимость ценных бумаг, оцениваемых (переоцениваемых) по текущей (справедливой) стоимости;
в графе 8 указывается величина фактически сформированного резерва по ценным бумагам, определенного в соответствии с УказаниемБанка России N 2732-У.
(п. 8.1 введен УказаниемБанка России от 18.06.2012 N 2835-У)
9. Отчет составляется в целом по кредитной организации:
кредитными организациями (включая расчетные небанковские кредитные организации, за исключением небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции) - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным;
небанковскими кредитными организациями, осуществляющими депозитно-кредитные операции, - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом.
Отчет представляется в территориальное учреждение Банка России:
кредитными организациями (включая расчетные небанковские кредитные организациями) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений и небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции) - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 16-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
(в ред. УказанияБанка России от 03.12.2012 N 2926-У)
небанковскими кредитными организациями, осуществляющими депозитно-кредитные операции, - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.
10. Территориальное учреждение Банка России вправе потребовать от кредитной организации представления Отчета на внутримесячные даты в установленный им срок.
Банковская отчетность
┌──────────┬────────────────────────────────────────┐
│ Код │ Код кредитной организации (филиала) │
│территории├────┬───────────────┬───────────────┬───┤
│ по ОКАТО │ по │ основной │регистрационный│БИК│
│ │ОКПО│государственный│ номер │ │
│ │ │регистрационный│ (/порядковый │ │
│ │ │ номер │ номер) │ │
├──────────┼────┼───────────────┼───────────────┼───┤
│ │ │ │ │ │
└──────────┴────┴───────────────┴───────────────┴───┘
СВЕДЕНИЯ О КРУПНЫХ КРЕДИТОРАХ (ВКЛАДЧИКАХ)
КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
по состоянию на _________ г.
Сокращенное фирменное наименование кредитной организации _____
Почтовый адрес _______________________________________________
Код формы по ОКУД0409157
Месячная
тыс. руб.
Номер строки |
Наименование крупного кредитора (вкладчика) |
ОГРН (ИНН) |
Сумма обязательств кредитной организации по данному кредитору (вкладчику), связанным между собой кредиторам (вкладчикам) |
Удельный вес в общей сумме обязательств, процент |
Процентное соотношение обязательств кредитной организации перед одним или группой связанных между собой кредиторов (вкладчиков) и собственных средств кредитной организации | ||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 | ||
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
| ||
Справочно: Общая сумма обязательств кредитной организации |
|
X |
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" __________ ____ г.
Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409157
"Сведения о крупных кредиторах (вкладчиках)
кредитной организации"
(в ред. Указаний Банка России от 13.12.2010 N 2539-У,
от 09.12.2011 N 2742-У, от 03.12.2012N 2926-У)
1. В отчетности по форме 0409157"Сведения о крупных кредиторах (вкладчиках) кредитной организации" (далее - Отчет) кредитной организацией указываются данные по кредиторам (вкладчикам), группам связанных кредиторов (вкладчиков), совокупная сумма обязательств кредитной организации перед которыми составляет 10 и более процентов от совокупной величины всех обязательств кредитной организации.
Если у кредитной организации количество кредиторов (вкладчиков), групп связанных кредиторов (вкладчиков), совокупная сумма обязательств кредитной организации перед которыми составляет 10 и более процентов от совокупной величины всех обязательств кредитной организации, составляет менее 10 кредиторов (вкладчиков) либо отсутствуют кредиторы (вкладчики), отвечающие указанным условиям, в Отчет включается информация о других наиболее крупных для данной кредитной организации обязательствах перед кредиторами (вкладчиками), группами связанных кредиторов (вкладчиков) (по мере убывания величины обязательств в количестве до 10).
В объем совокупной суммы обязательств включаются вклады (депозиты) клиентов, не являющихся кредитными организациями (включая физические лица), остатки на расчетных (текущих) счетах клиентов, не являющихся кредитными организациями, и физических лиц (в рублях, иностранной валюте и драгоценных металлах).
При составлении Отчета субординированные кредиты (депозиты) организаций, не являющихся кредитными организациями, подлежат включению в расчет в размере остатка на балансовом счете на отчетную дату, за вычетом суммы субординированного кредита (депозита), включенного в расчет капитала в соответствии с ПоложениемБанка России от 10 февраля 2003 года N 215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 17 марта 2003 года N 4269, 17 июля 2006 года N 8091, 7 марта 2007 года N 9072, 26 июля 2007 года N 9910, 20 декабря 2007 года N 10778, 12 декабря 2008 года N 12840, 19 декабря 2008 года N 12905, 29 июня 2009 года N 14161 ("Вестник Банка России" от 20 марта 2003 года N 15, от 26 июля 2006 года N 41, от 14 марта 2007 года N 14, от 2 августа 2007 года N 44, от 26 декабря 2007 года N 71, от 17 декабря 2008 года N 73, от 24 декабря 2008 года N 74, от 8 июля 2009 года N 40) (далее - Положение Банка России N 215-П).
Определение взаимосвязей кредиторов (вкладчиков) осуществляется аналогично определению связанных заемщиков, а также групп заемщиков в соответствии с ИнструкциейБанка России от 16 января 2004 года N 110-И "Об обязательных нормативах банков", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 6 февраля 2004 года N 5529, 27 августа 2004 года N 5997, 14 марта 2005 года N 6391, 28 июля 2005 года N 6833, 19 августа 2005 года N 6926, 25 апреля 2006 года N 7740, 5 июля 2007 года N 9755, 10 декабря 2007 года N 10659, 14 апреля 2008 года N 11535, 30 июня 2008 года N 11907, 17 марта 2009 года N 13522, 23 марта 2009 года N 13572, 22 апреля 2009 года N 13807, 5 августа 2009 года N 14464 ("Вестник Банка России" от 11 февраля 2004 года N 11, от 8 сентября 2004 года N 53, от 13 апреля 2005 года N 19, от 10 августа 2005 года N 40, от 31 августа 2005 года N 46, от 4 мая 2006 года N 26, от 11 июля 2007 года N 39, от 17 декабря 2007 года N 69, от 30 апреля 2008 года N 19, от 9 июля 2008 года N 36, от 25 марта 2009 года N 20, от 1 апреля 2009 года N 21, от 29 апреля 2009 года N 25, от 12 августа 2009 года N 47).
2. Информация в Отчете отражается в разрезе кредиторов (вкладчиков), групп связанных кредиторов (вкладчиков) в порядке убывания размера обязательств.
В графе 1 Отчета кредиторам (вкладчикам), не входящим в группу
связанных, и группам связанных кредиторов (вкладчиков) присваивается
порядковый номер X в виде целого числа (1; 2; ...), кредиторам
(вкладчикам), входящим в состав группы, присваивается порядковый номер -
X .X , где X - порядковый номер группы, а X - номер кредитора (вкладчика)
1 2 1 2
в группе (1.1; 1.2; 1.3; ...).
При значительном числе участников группы связанных кредиторов (вкладчиков) информация по участникам групп с несущественными объемами обязательств может быть объединена и представлена по строке "Прочие" в составе группы. Одновременно в пояснительных примечаниях к Отчету должна быть указана информация о количестве кредиторов (вкладчиков), включенных в строку "Прочие", а также максимальные и минимальные суммы задолженности по ним. При этом по строке "Прочие" в составе групп заполнению не подлежит графа 3.
3. В графе 2 Отчета указывается:
по индивидуальному кредитору (вкладчику) - юридическому лицу - резиденту - полное наименование в соответствии с записью в Едином государственном реестре юридических лиц о его регистрации;
по индивидуальному кредитору (вкладчику) - юридическому лицу - нерезиденту - полное наименование в соответствии с наименованием, приведенным в учредительных документах;
по физическому лицу - порядковый номер X в виде целого числа (1; 2; ...) (например, вкладчик N 1);
по группе связанных кредиторов (вкладчиков) - порядковый номер - X .X ,
1 2
где X - порядковый номер группы, а X - номер заемщика в группе (1.1; 1.2;
1 2
1.3; ...) в порядке убывания размера обязательств.
4. В графе 3 Отчета по каждому кредитору (вкладчику) указывается:
для юридических лиц - основной государственный регистрационный номер (ОГРН);
для физических лиц - идентификационный номер налогоплательщика (ИНН);
для нерезидентов - условное обозначение "НР".
5. В графе 5 Отчета приводится удельный вес в общей сумме обязательств, рассчитанный как процентное соотношение обязательств кредитной организации перед одним кредитором (вкладчиком) или группой связанных между собой кредиторов (вкладчиков) (графа 4 Отчета) и общей суммы обязательств кредитной организации.
6. В графе 6 Отчета указывается процентное соотношение обязательств кредитной организации перед одним кредитором (вкладчиком) или группой связанных между собой кредиторов (вкладчиков) (графа 4 Отчета) к величине собственных средств (капитала) кредитной организации, рассчитанной в соответствии с ПоложениемБанка России от 10 февраля 2003 года N 215-П.
7. Отчет составляется в целом по кредитной организации (включая небанковские кредитные организации, за исключением небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций) по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, и представляется в территориальное учреждение Банка России:
(в ред. УказанияБанка России от 09.12.2011 N 2742-У)
кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений) - не позднее 9-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
(в ред. УказанияБанка России от 13.12.2010 N 2539-У)
крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 16-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.
(в ред. УказанияБанка России от 03.12.2012 N 2926-У)
8. Территориальное учреждение Банка России вправе потребовать от кредитной организации представления Отчета на внутримесячные даты в установленный им срок.
Форма 0409159
"ИНФОРМАЦИЯ О СОБЛЮДЕНИИ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ,
ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИМИ ЭМИССИЮ ОБЛИГАЦИЙ С ИПОТЕЧНЫМ ПОКРЫТИЕМ,
ТРЕБОВАНИЙ К ИПОТЕЧНОМУ ПОКРЫТИЮ ОБЛИГАЦИЙ"
Утратила силу с 1 января 2011 года. - УказаниеБанка России от 13.12.2010 N 2539-У.
Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409159
"Информация о соблюдении кредитными организациями,
осуществляющими эмиссию облигаций с ипотечным
покрытием, требований к ипотечному
покрытию облигаций"
Утратил силу с 1 января 2011 года. - УказаниеБанка России от 13.12.2010 N 2539-У.
Банковская отчетность
┌──────────┬────────────────────────────────────────┐
│ Код │ Код кредитной организации (филиала) │
│территории├────┬───────────────┬───────────────┬───┤
│ по ОКАТО │ по │ основной │регистрационный│БИК│
│ │ОКПО│государственный│ номер │ │
│ │ │регистрационный│ (/порядковый │ │
│ │ │ номер │ номер) │ │
├──────────┼────┼───────────────┼───────────────┼───┤
│ │ │ │ │ │
└──────────┴────┴───────────────┴───────────────┴───┘
СВЕДЕНИЯ О ДОЧЕРНИХ ОРГАНИЗАЦИЯХ - НЕРЕЗИДЕНТАХ
по состоянию на "__" _________ ____ г.
Сокращенное фирменное наименование кредитной организации ______
Почтовый адрес ________________________________________________
Код формы по ОКУД0409170
На нерегулярной основе
Наиме- нование дочер- ней органи- зации - нерези- дента |
Дата и номер разре- шения Банка России |
Дата фак- тического приобре- тения организа- цией- нерези- дентом статуса дочерней организа- ции кре- дитной организа- ции |
Дата фак- тической утраты организа- цией- нерези- дентом статуса дочерней организа- ции кре- дитной организа- ции |
Сумма участия в ус- тавном капита- ле до- черней органи- зации - нерези- дента, единиц иност- ранной валюты |
Доля участия в ус- тавном капита- ле до- черней органи- зации - нерези- дента, процент |
Место нахож- дения дочер- ней орга- низа- ции - нере- зи- дента (ад- рес) |
Телефон руково- дителя дочер- ней органи- зации - нерези- дента |
Фамилия руково- дителя дочер- ней органи- зации - нерези- дента |
Имя ру- ководи- теля дочер- ней органи- зации - нерези- дента |
Отчество руково- дителя дочер- ней органи- зации - нерези- дента |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
Руководитель (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" __________ ____ г.
Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409170
"Сведения о дочерних организациях - нерезидентах"
(в ред. УказанияБанка России от 13.12.2010 N 2539-У)
1. Кредитная организация, имеющая дочерние организации за пределами территории Российской Федерации, представляет отчетность по форме 0409170"Сведения о дочерних организациях - нерезидентах" (далее - Отчет) в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за ее деятельностью, не позднее 1 месяца со дня приобретения организацией-нерезидентом статуса дочерней организации по отношению к отчитывающейся кредитной организации и не позднее 5 рабочих дней со дня изменения одного из реквизитов Отчета.
2. В графе 2 Отчета указываются дата и номер разрешения Банка России на учреждение дочерней организации за пределами территории Российской Федерации и приобретение статуса основного общества в отношении действующих юридических лиц - нерезидентов.
3. Утратил силу с 1 января 2011 года. - УказаниеБанка России от 13.12.2010 N 2539-У.
(в ред. УказанияБанка России от 09.12.2011 N 2742-У)
Форма отчетности 0409202 с учетом изменений, предусмотренных подпунктом 1.1.8 пункта 1Указания Банка России от 12.05.2011 N 2627-У, составляется с 1 января 2012 года.
Банковская отчетность
┌──────────┬────────────────────────────────────────┐
│ Код │ Код кредитной организации (филиала) │
│территории├────┬───────────────┬───────────────┬───┤
│ по ОКАТО │ по │ основной │регистрационный│БИК│
│ │ОКПО│государственный│ номер │ │
│ │ │регистрационный│ (/порядковый │ │
│ │ │ номер │ номер) │ │
├──────────┼────┼───────────────┼───────────────┼───┤
│ │ │ │ │ │
└──────────┴────┴───────────────┴───────────────┴───┘
ОТЧЕТ О НАЛИЧНОМ ДЕНЕЖНОМ ОБОРОТЕ
за _______________ г.
Сокращенное фирменное наименование кредитной организации
(наименование ее филиала) _________________________________________________
Почтовый адрес ____________________________________________________________
Код формы по ОКУД0409202
Месячная (Квартальная)
(Полугодовая)
тыс. руб.
Код территории по ОКАТО |
Символ |
Сумма |
1 |
2 |
3 |
I. Всего по кредитной организации (ее филиалу) | ||
|
символ |
|
......... |
| |
|
| |
II. Сводные данные по входящим в состав кредитной организации (ее филиала) внутренним структурным подразделениям и банкоматам, расположенным вне пределов территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор за ее (его) деятельностью | ||
|
символ |
|
......... |
| |
|
| |
|
символ |
|
......... |
| |
|
|
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" __________ ____ г.
Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409202
"Отчет о наличном денежном обороте"
(в ред. Указаний Банка России от 13.12.2010 N 2539-У,
от 12.05.2011 N 2627-У, от 09.12.2011N 2742-У,
от 18.06.2012 N 2835-У, от 03.12.2012N 2926-У)