- •1. Себестоимость продаж в разрезе элементов расходов налогового учета
- •Формирование внереализационных доходов для целей налогообложения прибыли
- •Формирование внереализационных расходов для целей
- •Формирование расходов, не учитываемых в целях налогообложения
- •Формирование налогооблагаемой прибыли отчетного месяца
- •Механизм образования постоянных, вычитаемых и налогооблагаемых временных разниц и их идентификации
- •Группировка разниц и определение сумм постоянного налогового обязательства, отложенного налогового актива и отложенного налогового обязательства.
- •Д Сч. 01 Основные к средства
- •Д Сч. 02 Амортизация к основных средств
- •Продукция
- •Продажу
- •Расчеты по налогу на прибыль
- •Соналом по прочим операциям Сбсч.2 Расчеты по возмещению материального ущерба
- •Сбсч.1 Выручка
- •Сбсч.2 Себестоимость продаж
- •Сбсч.3 Налог на добавленную стоимость
- •Сбсч.9 Прибыль/убыток от продаж
- •Сбсч.1 Прочие доходы
- •Сбсч.9 Сальдо прочих доходов и расходов
- •От порчи ценностей
- •Журнал регистрации хозяйственных операций по формированию финансового результата от обычных видов деятельности за декабрь 200_г.
- •Журнал регистрации хозяйственных операций, связанных с чрезвычайными обстоятельствами хозяйствования, а также операции по платежам в бюджет из прибыли за декабрь 200_г.
- •Формирование внереализационных доходов для целей
- •Формирование внереализационных расходов для целей
- •Формирование расходов, не учитываемых в целях налогообложения
- •Формирование налогооблагаемой прибыли отчетного месяца
- •Группировка разниц и определение сумм постоянного налогового обязательства, отложенного налогового актива и отложенного налогового обязательства.
- •Журнал регистрации хозяйственных операций по закрытию счетов учета финансовых результатов и выявлению конечного финансового результата хозяйственной деятельности организации за декабрь 200_г.
- •Ведомость аналитического учета доходов и расходов по обычным видам деятельности
- •Ведомость аналитического учета к счету 99 «Прибыли и убытки»
- •Оборотная ведомость по счетам синтетического учета за декабрь 200_г.
Оборотная ведомость по счетам синтетического учета за декабрь 200_г.
Шифры счетов |
Сальдо на 1 декабря |
Обороты за декабрь |
Сальдо на 31-е декабря |
|
|
|
|||||
|
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
|
||||
01 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
02 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
09 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
10 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
14 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
20 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
25 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
29 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
43 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
44 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
50 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
51 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
52 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
58 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
59 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
62 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
63 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
67 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
68-1 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
68-2 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
69 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
70 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
71 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
73 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
74 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
76 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
80 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
84 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
90 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
91 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
94 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
98 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
99 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
Итого |
|
|
|
|
|
|
|
||||