Номинал (ефект_ставка; кіл_пер),
де ефект_ставка - фактична процентна ставка;
кіл_пер - кількість періодів у році, за які нараховуються складні відсотки.
Зауважимо, що аргумент кіл_пер зрізується до цілого.
Якщо певний аргумент не є числом, або ефект_ставка ≤ 0, або кіл_пер < 1, то функція НОМИНАЛ повідомляє про помилку.
Функція НОМИНАЛ зв’язана з функцією ЭФФЕКТ таким рівнянням:
Приклад. Вважаємо, що ефективна ставка складає 28%, а нарахування відсотків здійснюється щомісяця. Розрахувати номінальну ставку.
Розв’язування: =НОМІНАЛ(28%;12).
Відповідь: 0,2494 чи 24,94%.
Вправа:
Ефективна ставка складає 15%, відсотки нараховуються щоквартально. Розрахувати номінальну ставку.
Відповідь: 14,2%.
Розглянемо розрахунок періодичних платежів, зв’язаних із погашенням позичок.
Функції Excel дозволяють обчислювати такі величини, зв’язані з періодичними виплатами:
– періодичні платежі, здійснювані на основі сталої процентної ставки, що не змінюється за увесь термін розрахунку (ПЛТ);
– платежі за відсотками за конкретний період (ПРПЛТ);
– суму платежів за відсотками за декілька послідовних періодів (ОБЩПЛАТ);
– основні платежі з позички (за винятком відсотків) за конкретний період (ОСНПЛАТ);
– суму основних платежів за декілька послідовних періодів (ОБЩДОХОД).
Функція ПЛТ повертає суму періодичного платежу для ануїтету на основі сталості сум платежів і сталості процентної ставки.
Синтаксис функції:
Плт(ставка;кпер;пс;бс;тип),
де ставка - процентна ставка з позички;
кпер - загальна кількість виплат із позички;
пс - зведена на сучасний момент вартість, або загальна сума, яка на сучасний момент рівноцінна ряду майбутніх платежів;
бс - необхідне значення майбутньої вартості, або залишку коштів після останньої виплати (якщо аргумент бс не заданий, то вважається рівним нулю, тобто, наприклад, для позички значення бс дорівнює 0);
тип - число, яке задає, коли повинна виконуватися виплата (якщо 0, або не заданий - наприкінці періоду, 1 - на початку періоду).
Зауважимо, що виплати, які повертаються функцією ПЛТ, охоплюють основні платежі і платежі за відсотками, але не включають податків, резервних платежів чи комісій, зв’язаних іноді з позичкою.
Приклад 1. Вважаємо, що необхідно накопичити 4000 тис. грн. за 3 роки, відкладаючи сталу суму наприкінці кожного місяця. Якою повинна бути ця сума, якщо норма відсотка за внеском складає 12% річних?
Розв’язування: =ПЛТ(12%/12;12*3;;4000).
Відповідь: – 92,86 тис. грн.
Приклад 2. Вважаємо, що банк видав позичку 200 млн. грн. на 4 роки під 18% річних. Позичка видана на початку року, а погашення розпочинається наприкінці року однаковими платежами. Визначити величину щорічного погашення позички.
Розв’язування: =ПЛТ(18%;4;-200).
Відповідь: 74,35 млн. грн.
Вправи:
1. Визначити величину періодичних внесків у фонд розміром 100 млн. грн, який формується два роки щомісячними платежами, коли процентна ставка складає 20% річних.
Відповідь: 3422,91 тис. грн.
2. Визначити величину щорічного погашення позички розміром 50 млн. грн, виданої на 3 роки під 38% річних.
Відповідь: 30,67 млн. грн.
Функція ПРПЛТ повертає суму платежів відсотків з інвестицій за даний період на підставі сталості сум періодичних платежів і сталості процентної ставки.
Синтаксис цієї функції:
ПРПЛТ(ставка;період;кпер;пс;бс;тип),
де ставка - процентна ставка за період;
період - період, для якого потрібно знайти платежі з відсотків (знаходиться в інтервалі від 1 до кпер);
кпер - загальне число періодів виплат річної ренти;
пс - зведена на сучасний момент вартість або загальна сума, що на сучасний момент рівноцінна ряду майбутніх платежів;
бс - необхідне значення майбутньої вартості або залишку коштів після останньої виплати. Якщо аргумент бс не заданий, то вважається рівним 0;
тип - число 0 або 1, яке вказує, коли виконується виплата (0 - наприкінці періоду, 1- на початку періоду). Якщо аргумент тип не заданий, то вважається рівним 0.
Зауважимо, що всі аргументи на позначення коштів, які повинні бути виплаченими, подаються від’ємними числами; кошти, які мають бути одержаними, - додатними числами.
Приклад 1. Розрахуйте платежі за відсотками за перший місяць від трирічної позички сумою 800 тис. грн. з розрахунку 10% річних.
Розв’язування: =ПРПЛТ(10%/12;1,12*3;800)
Відповідь: 6,667 тис. грн.
Приклад 2. Вважаємо, що за рахунок щорічних відрахувань протягом 6 років був сформований фонд 5000 тис. грн. Визначити, який доход приносили вкладення власнику за останній рік, якщо річна ставка становила 17,5%.
Розв’язування:
Доход за останній рік (6-ий період) був ПРПЛТ(17,5%;6;6;;5000) = 664,81 тис. грн.
Щорічно відраховувалося ПЛТ(17,5%;6;;5000)= -536,27 тис. грн.
Функція ОБЩПЛАТ повертає кумулятивну (з наростаючим підсумком) величину відсотків, виплачуваних за позичкою в проміжку між двома періодами виплат.
Синтаксис цієї функції: