- •Учебно-методический комплекс по дисциплине «Налоги и налогообложение»
- •080105 «Финансы и кредит»,
- •080109 «Бухгалтерский учет, анализ и аудит» всех форм обучения
- •1.Пояснительная записка
- •2.Государственный стандарт высшего профессионального образования.
- •3.Требования к уровню освоения содержания дисциплины.
- •4.Объем дисциплины и виды учебной работы
- •5.Содержание дисциплины
- •5.1. Разделы дисциплины и виды занятий
- •Тема 1. Экономическая сущность налогов и их роль в современном обществе
- •Тема 2. Налоговое право.
- •Тема 3. Основы налогового планирования
- •Тема 4. Налоговое производство.
- •Тема 5. Ответственность за нарушение налогового законодательства.
- •Тема 6. Организация налогового контроля.
- •Тема 7. Налог на добавленную стоимость.
- •Тема 8. Налог на прибыль организаций.
- •Тема 9. Акцизы.
- •Тема 10. Налог на добычу полезных ископаемых.
- •Тема 11. Налог на имущество организаций.
- •Тема 12. Налог на доходы физических лиц.
- •Тема 13. Единый социальный налог.
- •Тема 14. Водный налог. Сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов.
- •Тема 15. Транспортный налог.
- •Тема 16. Налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности. Упрощенная система налогообложения.
- •Тема 17. Сборы: государственная пошлина; сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов.
- •Тема 1. Налог на добавленную стоимость.
- •Тема 2. Акцизы.
- •Тема 3. Налог на доходы физических лиц.
- •Тема 4. Единый социальный налог.
- •Тема 5. Налог на прибыль организаций.
- •Тема 6. Налог на имущество организаций.
- •Тема 6. Упрощенная система налогообложения.
- •6.2 Нормативные акты, необходимые для изучения дисциплины.
- •7. Содержание итогового и промежуточного контроля.
- •7.1. Перечень примерных контрольных вопросов и заданий
- •7.2. Примерный перечень вопросов к экзаменам.
- •7.3 Промежуточный (рейтинговый) контроль по неделям.
- •I. Общая часть Налогового кодекса Российской Федерации.
- •II. Общая часть Налогового кодекса Российской Федерации.
- •7.5 Примерная тематика рефератов.
- •I. Общая часть Налогового кодекса Российской Федерации.
- •II. Общая часть Налогового кодекса Российской Федерации
- •11. Сравнительный анализ применения налога на доходы физических лиц в отечественной практике и применение налога с корпораций в зарубежной практике.
- •14. Сравнительная характеристика российских и зарубежных норм налогового законодательства применяемых к собственникам имущества.
- •15. Сравнительный анализ применения налога на имущество юридических лиц в отечественной практике и применение налога на имущество (недвижимость) в зарубежной практике.
- •16. Сравнительная характеристика методик взимания налогов с наследств и дарений в отечественной и зарубежной практике.
- •17. Сравнительная характеристика отечественной и зарубежных (американской или одной из европейских) систем местного налогообложения.
16. Сравнительная характеристика методик взимания налогов с наследств и дарений в отечественной и зарубежной практике.
-
Налог на имущество, переходящее в порядке наследования и дарения в России.
-
Характеристика методик взимания налогов с наследств и дарений в зарубежной практике.
-
Сравнительный анализ применения норм налогового законодательства применяемых к взиманию налогов с наследств и дарений в отечественной и зарубежной практике.
-
Решите задачу 5 по теме 1.
-
Укажите правильные варианты следующих тестов: 1, 5, 7, 14, 18, 29, 36, 47, 49, 50.
17. Сравнительная характеристика отечественной и зарубежных (американской или одной из европейских) систем местного налогообложения.
-
Система местного налогообложения в России.
-
Система местного налогообложения в зарубежной практике.
-
Сравнительный анализ применения систем местного налогообложения в отечественной и зарубежной практике.
-
Решите задачу 6 по теме 1.
-
Укажите правильные варианты следующих тестов: 19, 21, 24, 26, 29, 32, 33, 36,40, 43.
Примечание: темы контрольных работ приведены в таблице № 1 в зависимости от начальной буквы алфавита фамилии студента.
Таблица № 1
|
Начальные буквы |
А |
Б |
В |
Г |
Д |
Е |
Ж |
З |
И |
К |
|
№№ тем контрольных работ |
1 |
2 |
3 |
4 |
5
|
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
|
Начальные буквы |
Л |
М |
Н |
О |
П |
Р |
С |
Т |
У |
Ф |
|
№№ тем контрольных работ |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
9 |
8 |
7 |
|
Начальные буквы |
Х |
Ц |
Ч |
Ш |
Щ |
Ц |
Э |
Ю |
Я |
|
|
№№ тем контрольных работ |
6 |
5 |
4 |
3 |
2 |
1 |
10 |
11 |
12 |
|