- •Учебно-методический комплекс по дисциплине «Налоги и налогообложение»
- •080105 «Финансы и кредит»,
- •080109 «Бухгалтерский учет, анализ и аудит» всех форм обучения
- •1.Пояснительная записка
- •2.Государственный стандарт высшего профессионального образования.
- •3.Требования к уровню освоения содержания дисциплины.
- •4.Объем дисциплины и виды учебной работы
- •5.Содержание дисциплины
- •5.1. Разделы дисциплины и виды занятий
- •Тема 1. Экономическая сущность налогов и их роль в современном обществе
- •Тема 2. Налоговое право.
- •Тема 3. Основы налогового планирования
- •Тема 4. Налоговое производство.
- •Тема 5. Ответственность за нарушение налогового законодательства.
- •Тема 6. Организация налогового контроля.
- •Тема 7. Налог на добавленную стоимость.
- •Тема 8. Налог на прибыль организаций.
- •Тема 9. Акцизы.
- •Тема 10. Налог на добычу полезных ископаемых.
- •Тема 11. Налог на имущество организаций.
- •Тема 12. Налог на доходы физических лиц.
- •Тема 13. Единый социальный налог.
- •Тема 14. Водный налог. Сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов.
- •Тема 15. Транспортный налог.
- •Тема 16. Налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности. Упрощенная система налогообложения.
- •Тема 17. Сборы: государственная пошлина; сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов.
- •Тема 1. Налог на добавленную стоимость.
- •Тема 2. Акцизы.
- •Тема 3. Налог на доходы физических лиц.
- •Тема 4. Единый социальный налог.
- •Тема 5. Налог на прибыль организаций.
- •Тема 6. Налог на имущество организаций.
- •Тема 6. Упрощенная система налогообложения.
- •6.2 Нормативные акты, необходимые для изучения дисциплины.
- •7. Содержание итогового и промежуточного контроля.
- •7.1. Перечень примерных контрольных вопросов и заданий
- •7.2. Примерный перечень вопросов к экзаменам.
- •7.3 Промежуточный (рейтинговый) контроль по неделям.
- •I. Общая часть Налогового кодекса Российской Федерации.
- •II. Общая часть Налогового кодекса Российской Федерации.
- •7.5 Примерная тематика рефератов.
- •I. Общая часть Налогового кодекса Российской Федерации.
- •II. Общая часть Налогового кодекса Российской Федерации
- •11. Сравнительный анализ применения налога на доходы физических лиц в отечественной практике и применение налога с корпораций в зарубежной практике.
- •14. Сравнительная характеристика российских и зарубежных норм налогового законодательства применяемых к собственникам имущества.
- •15. Сравнительный анализ применения налога на имущество юридических лиц в отечественной практике и применение налога на имущество (недвижимость) в зарубежной практике.
- •16. Сравнительная характеристика методик взимания налогов с наследств и дарений в отечественной и зарубежной практике.
- •17. Сравнительная характеристика отечественной и зарубежных (американской или одной из европейских) систем местного налогообложения.
11. Сравнительный анализ применения налога на доходы физических лиц в отечественной практике и применение налога с корпораций в зарубежной практике.
-
Применение налога на доходы физических лиц в России.
-
Применение налога на доходы физических лиц в зарубежной практике (на примере одной или нескольких стран).
-
Сравнительный анализ применения налога на доходы физических лиц в отечественной практике и применение налога с корпораций в зарубежной практике.
-
Решите задачу 4 по теме 3.
-
Укажите правильные варианты следующих тестов: 5, 7, 8, 12, 14, 20,25, 34, 37,41.
12. Применение налога на доходы физических лиц в России в историческом контексте (анализ налогового законодательства по налогу налога на доходы физических лиц в разные исторические этапы развития России).
-
Применение подоходного налога в СССР (или в Царской России).
-
Применение подоходного налога в России.
-
Применение налога на доходы физических лиц в современной России (по НК РФ).
-
Решите задачу 6 по теме 3.
-
Укажите правильные варианты следующих тестов: 10, 16, 18, 21, 24, 27, 28, 36, 43, 46.
13. Анализ применения законодательства но пенсионному обеспечению в России в историческом контексте.
-
Анализ законодательства по пенсионному (социальному) обеспечению в СССР.
-
Анализ законодательства по пенсионному (социальному) обеспечению в России.
-
Анализ законодательства по пенсионному (социальному) обеспечению в современной России (ФЗ or 15.12.2001 № 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации»).
-
Решите задачу 6 по теме 2.
-
Укажите правильные варианты следующих тестов: 4, 7, 9, 28, 37, 39, 40, 43, 44, 48.
14. Сравнительная характеристика российских и зарубежных норм налогового законодательства применяемых к собственникам имущества.
-
Налог на имущество физических лиц в России.
-
Применение зарубежных норм налогового законодательства, применяемых к собственникам имущества (на примере одной или нескольких стран).
-
Сравнительный анализ применения норм налогового законодательства, применяемых к собственникам имущества в отечественной и зарубежной практике.
-
Решите задачу 4 по теме 1.
-
Укажите правильные варианты следующих тестов: 3, 6, 8, 11, 12, 16, 30, 41, 49, 50.
15. Сравнительный анализ применения налога на имущество юридических лиц в отечественной практике и применение налога на имущество (недвижимость) в зарубежной практике.
-
Применение налога на имущество юридических лиц в России.
-
Применение налога на имущество (недвижимость) в зарубежной практике (на примере одной или нескольких стран).
-
Сравнительный анализ применения налога на имущество юридических лиц в отечественной практике и применение налога на имущество (недвижимость) в зарубежной практике.
-
Решите задачу 5 по теме 3.
-
Укажите правильные варианты следующих тестов: 2, 10, 13, 15, 17, 20, 23, 42, 44, 47.