1.2 Критерии оценки кредитоспособности заемщика

Разработано много методик оценки кандидатов в заемщики. Наиболее интересными считаются методики PARSER и CAMPARI. Названия их образованы из начальных букв английских слов:

PARSER:

P – person – информация о потенциальном заемщике, его репутации;

A – amount – обоснование суммы испрашиваемого кредита;

R – repayment – возможности (условия) погашения кредита;

S – security – оценка обеспечения кредита;

E – expediency – целесообразность кредита;

R – remuneration – вознаграждение банка (процентная ставка).

CAMPARI:

C – character – репутация, характеристика (личные качества) заемщика;

A – ability – способность возвратить кредит (оценка бизнеса заемщика);

M – means – необходимость обращения за кредитом; или

- marge - маржа, доходность;

P – purpose – цель кредита;

A – amount – размер кредита;

R – repayment – условия погашения кредита;

I – insurance – обеспечение, страхование риска непогашения кредита.

В практике европейских, американских и некоторых российских банков распространение получила методика CAMPARI. Анализ в соответствии с данной методикой заключается в поочередном выделении из кредитной заявки и прилагаемых к ней финансовых документов наиболее существенных факторов, определяющих деятельность клиента, в их оценке и уточнении после личной встречи с клиентом. Легко заметить, что эта и другие методики претендуют на комплексную оценку клиента, а не только на выяснение уровня его финансовой состоятельности.

Характеристика клиента. В деловом мире встречаются разные люди, в том числе и такие, которые готовы нарушить все нормы честного предпринимательства. Поэтому банк должен быть уверен в том, что потенциальный заемщик обладает необходимыми деловыми качествами, имеет хорошую репутацию и возможность выполнить свои обязательства.

Конкретно в задачу сотрудников кредитного подразделения входит, прежде всего, изучение истории финансового состояния клиента. При этом существенное значение имеют такие моменты в его поведении как: разумно ли он распоряжался иными средствами, предоставленными ему ранее, всегда ли он выполнял свои финансовые обязательства.

Большое значение имеет личная встреча с клиентом. В ходе беседы обращается внимание на возможность осуществления задуманных мероприятий, на наличие у претендента опыта в бизнесе. Определяется его способность успешно доводить до конца свои планы. Если финансовые дела клиента ведет другой банк, следует выяснить, почему он не хочет брать кредит там.

Способность возвратить кредит. Прочная деловая репутация, удовлетворительное ведение дел, положительные личностные характеристики физического лица, подавшего заявку, означают, что предпосылки для возврата кредита имеются. В случае получения заявки от юридического лица необходимо оценить подобные его качества, а также качества высших его менеджеров (их биографические данные, уровень квалификации, послужной список и т.д.).

Условия погашения кредита. Банк, проводящий разумную кредитную политику, никогда не выдаст кредит клиенту, не имеющему надежных источников его возмещения, даже при наличии обеспечения. При определении возможности клиента погасить кредит в срок сначала подсчитывается сумма выплат, включая проценты. Затем оцениваются источники погашения: прибыль юридического лица или размер дохода физического лица. Обычно банки стараются предусмотреть такой вариант погашения кредита, при котором деньги поступают непосредственно в кредитующий банк.

Обеспечение кредита. Решение о выдаче кредита не может быть принято без обсуждения вопроса о его возврате в случае неблагополучного развития событий у клиента, когда последний не сможет возвратить банку долг, т.е. банк должен знать, как и чем обеспечивается кредит. Обычно в заявке указываются только вид обеспечения и его стоимость. Банк обязательно проверяет принадлежность предметов обеспечения клиенту, выясняет их реальную цену (и ее колебания) и возможность быстрой реализации.

Финансовая отчетность, подтвержденная аудиторской проверкой, служит для банка важным источником информации о заемщике. Ее анализ позволяет выявить как положительные стороны деятельности предприятия, так и увеличивающие кредитный риск просчеты, являющиеся предвестником финансовой опасности.

Очень важен анализ потенциальных источников погашения кредита, которыми служат: ) прибыль предприятия или доход физического лица; 2) средства, предоставленные в качестве обеспечения кредита; 3) достаточный объем пригодных к продаже активов; 4) гарантии, предоставленные заемщиком. Основные сведения о состоянии указанных источников содержатся в балансах и отчетах о доходах, расходах и прибыли (в случае с физическими лицами – в документах о доходах и личном имуществе).