Компания «def» Отчет о результатах финансово-хозяйственной деятельности, тыс. У.Е.
|
|
Год 1 |
Год 2 |
Год 3 |
|
Доход |
3 721 |
3 992 |
|
|
Себестоимость реализации |
2 500 |
2 680 |
|
|
Валовая прибыль |
1 221 |
1 312 |
|
|
Операционные расходы |
|
|
|
|
Расходы по реализации |
|
|
|
|
Общие административные расходы |
841 |
912 |
|
|
Итого операционные расходы |
841 |
912 |
|
|
Прибыль от операционной деятельности |
380 |
400 |
|
|
Доходы и расходы от не операционной деятельности |
|
|
|
|
Доходы от инвестиций |
|
|
|
|
Расходы от выплате процентов |
70 |
85 |
|
|
Итого доходы и расходы от не операционной деятельности |
70 |
85 |
|
|
Прибыль от уплаты налогов |
310 |
315 |
|
|
Налог на прибыль |
112 |
114 |
|
|
Чистая прибыль |
198 |
201 |
|
Компания «def» Отчет о движении денежных средств, тыс. У.Е. Прямой метод
|
|
Год 2 |
Год 3 |
|
1. Движение операционных средств от операционной деятельности |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. Движение денежных средств от инвестиционной деятельности |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3. Движение денежных средств от финансовой деятельности |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Чистое изменение в состоянии денежных средств |
|
|
|
Денежные средства на начало отчетного периода |
|
|
|
Денежные средства на конец отчетного периода |
|
|
Задание
6 Планирование
финансовой
отчетности.
Бухгалтерский
баланс.
В ноябре Года 1 компания «Альфа», торгующая канцелярскими товарами, планирует свои потребности в финансировании на будущий Год 2. Менеджеры компании составили прогнозный баланс на 31 декабря Года 1, чтобы оценить потребности в дополнительном финансировании на этот момент. Приблизительная оценка финансового состояния на 31 декабря Года 1 отражена в приведенном ниже балансе: