Анализ субконто Контрагенты: "Фрезер" з-д Основание: Счет 345/21 от 22.01.99
|
|
|
Субконто |
Сальдо на начало периода |
Обороты за период |
Сальдо на конец периода | ||||
|
|
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит | |
|
"Фрезер" з-д |
|
|
|
|
|
| |
|
60 |
|
|
12 000.00 |
|
|
| |
|
Итого |
|
|
12 000.00 |
|
|
| |
В ведомости можно видеть, что контрагент “Фрезер” по счету 345/21 имеет дебиторскую задолженность, которая образовалась на счете 60. Для отражения факта прихода ОС от поставщика воспользуемся универсальным документом “Поступление ОС”. На рис. 32 показана форма ввода документа, заполненная данными, соответствующими постановке задачи. При заполнении формы диалога в шапку документа нужно ввести номер и дату документа. Поставщика определяют путем выбора его из справочника “Контрагенты”, а документ, на основании которого произведена оплата, - счет 345/21 от 22. 01.99, который выбирается из справочника “Договора”. Далее необзходимо заполнить табличную часть документа. Каждая строка таблицы содержит сведения об одном объекте ОС. При заполнении графы "Основные средства" предлагается выбрать объект ОС из справочника "Основные средства". Нажатием экранной кнопки завершается ввод документа. Проведение документа вызовет формирование проводок по приходу ОС.
Рис.32 Форма заполнения документа "Поступление ОС"
Результаты ввода документа
В журнале операций регистрируется запись о введенном документе. Кроме того, запись о введенном документе автоматически регистрируется в журнале документов "Учет ОС". Документ автоматически формирует две проводки, отражающие в компьютерном учете факт поступления ОС:
|
№ |
Дт |
СубконтоДт |
Кт |
СубконтоКт |
Валюта |
Кол -во |
Вал.Сум. |
Сумма |
|
|
|
|
|
|
Курс |
Сод.Пров. |
№Ж | |
|
1 |
08.4 |
Станок сверлильный СДУ -11 |
60.1 |
"Фрезер" з-д |
|
|
|
10 000.00 |
|
|
|
|
|
Счет 345/21 |
|
Поступление ОС. |
ОС | |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
2 |
19.1 |
|
60.1 |
"Фрезер" з-д |
|
|
|
2 000.00 |
|
|
|
|
|
Счет 345/21 |
|
Выделен НДС |
ОС | |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
Документ “Ввод основных средств в эксплуатацию"
Он используется для отражения факта ввода ОС в эксплуатацию. Для ввода нового документа следует в меню “Документы” главного меню программы выбрать пункт “Учет ОС – Ввод в эксплуатацию ОС”.
Рис.33 Форма заполнения документа "Ввод в эксплуатацию"
Заполнение формы диалога предполагает обязательный ввод номера и даты документа. Документ следует использовать для зачисления на баланс организации (по дебету счета 01 “Основные средства”) основных средств. Флажок “Для передачи в лизинг” определяет счет зачисления на баланс (01 – для установленного флажка или 03 – для не установленного). Реквизиты “Источник поступления” и “Вид капитальных вложений” устанавливаются выбором из выпадающего списка значений. Одним документом можно ввести в эксплуатацию сразу несколько ОС, для этого их все необходимо ввести в табличную часть документа. Для облегчения заполнения документа, а также для дополнительного контроля форма документа имеет кнопку “Заполнить”. При нажатии этой кнопки документ пытается найти и заполнить табличную часть наименованиями ОС, которые не были введены в эксплуатацию на дату документа. Поиск ОС ведется только по той форме, которая выбрана в документе на момент нажатия кнопки “Заполнить”. При проведении документа автоматически формируются проводки по вводу ОС в эксплуатацию.
Результаты ввода документа
В журнале операций регистрируется запись о введенном документе. Кроме того, запись о введенном документе автоматически регистрируется в журнале документов "Учет ОС". Заметим, что в поле "Сумма" обоих журналов указывается балансовая стоимость ОС без НДС. Документ автоматически формирует одну проводку.
|
№ |
Дт |
СубконтоДт |
Кт |
СубконтоКт |
Валюта |
Кол -во |
Вал.Сум. |
Сумма | |
|
|
|
|
|
|
Курс |
Сод.Пров. |
№Ж | ||
|
1 |
01.1 |
Станок сверлильный СДУ -11 |
08.4 |
Станок сверлильный СДУ -11 |
|
|
|
10 000.00 | |
|
|
|
|
|
|
|
Ввод в эксплуатацию ОС |
ОС | ||
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||