3. Деятельность коммерческих банков

Кредитование

Коммерческие банки относятся ко второму уровню банковской системы. Рассмотрим их основные функции.

Предоставление кредитов - это главная экономическая функция банка. Мировой опыт кредитования показал, что оценка кредитной заявки должна базироваться на шести ключевых факторах:

1. характере заемщика (честность, искренность, цель);

2. наличии у заемщика юридического права подписывать кредитный договор;

3. способности получить достаточную прибыль или поток наличности, чтобы погасить кредит в установленный срок;

4. наличии обеспечения кредита (активы и другие ценности);

5. анализе сферы деятельности заемщика и определение факторов, которые могут отрицательно повлиять на возврат кредита;

6. соответствии кредитной заявки стандартам банка и правилам, установленным регулирующими (контролирующими) органами.

В банковской практике эти факторы (условия) получили название Правила шести си (по первым буквам английских терминов).

Техника кредитования

Банковские ссуды можно квалифицировать по многообразным признакам. Так, в зависимости от срока банковские кредиты подразделяются на краткосрочные (до одного года) и долгосрочные (свыше одного года). В США, например, средний срок краткосрочных кредитов составляет 47 дней, долгосрочных - около 40 месяцев. Основную массу кредитов составляют краткосрочные кредиты.

В России подавляющая часть кредитов пока краткосрочные, как правило, до одного года. Вместе с тем можно предположить, что с началом устойчивого и быстрого экономического роста средний срок предоставления кредитов значительно увеличится.

Ссуды можно классифицировать также по целям кредитования. Так, в США один раз в год коммерческие банки сообщают о структуре своего кредитного портфеля по целям кредитования. Обычно выделяют семь видов ссуд:

1. Ипотечные ссуды, т.е. ссуды, предназначенные на покупку домов, квартир, сельхозугодий, имущества за рубежом и т.п. В США на эти ссуды приходится более 1/3 всех кредитов. В России этот вид кредита еще не получил достаточного развития;

2. Ссуды финансовым учреждениям, т.е. ссуды банкам, страховым и другим финансовым учреждениям. Основная их часть - межбанковский кредит;

3. Сельскохозяйственные ссуды, представляемые для проведения полевых работ, вскармливания скота и ухода за ним. В России эти кредиты в преобладающей степени предоставляет система Агропромбанка;

4. Ссуды торговым и промышленным компаниям для покрытия расходов на покупку товарно-материальных запасов, уплату налогов и выплату зарплаты, покупку оборудования и т.д. Они составляют около 1/3 общего объема кредитных вложений, в России же - основную часть;

5. Ссуды частным лицам на потребительские цели или потребительский кредит. В США он составляет около 20 % всех кредитов. В России в последние годы стал активно развиваться как банковский, так и коммерческий потребительский кредит. Однако его развитие заметно тормозится низкими доходами значительной части семей;

6. Лизинговое финансирование, т.е. банк покупает оборудование или машины и передает их в аренду своим клиентам. В США его доля составляет около 2 %. В России лизинг только начинает развиваться;

7. Прочие ссуды (включая кредиты органам власти, иностранным государствам).

В странах с развитой рыночной экономикой значительное развитие получил такой вид кредитования, как револьверная кредитная линия. Будучи одной из наиболее гибких форм кредитования, она зачастую предоставляется без специального обеспечения и может выдаваться как на небольшой срок, так и на 3 - 5 лет.

В чем суть такого кредита? Банк и клиент заключают соглашение, по которому заемщик может заимствовать средства в пределах определенного лимита, погашать частично или полностью взятую сумму кредита, повторно заимствовать в пределах лимита и срока действия кредитной линии. Банк и заемщик также договариваются о ставке по реально взятым кредитам и размере комиссионных за ту часть кредитной линии, которая оказалась невостребованной. Вариантов здесь, конечно, может быть много. В России с укреплением самих предпринимательских структур и более тесной связи их с банками револьверная кредитная линия начинает применяться все чаще.

Значительная часть краткосрочных банковских кредитов в США в последние годы предоставляется кредитами под обеспечение активами, такими, как дебиторская задолженность, запасы сырья, материалов или готовой продукции. Например, банк может предоставить кредит в размере 65 % текущей дебиторской задолженности фирмы (т.е. всей задолженности, которая не является просроченной) или 50 % суммы товарно-материальных запасов. По мере погашения дебиторской задолженности или продажи товарно-материальных ценностей часть наличных средств возвращается в банк для погашения кредита.

Здесь возможен и такой вариант: банк перечисляет предприятию 70 - 90 % его дебиторской задолженности, но право собственности на нее переходит к банку. После оплаты счетов покупателями банк перечисляет предприятию оставшиеся 30 - 10 % дебиторской задолженности за вычетом процентов и комиссионных. Такая форма кредита получила название факторинга.

Процентная ставка по кредиту определяется различными факторами, но главными являются: спрос и предложение денежных ресурсов, уровень межбанковской конкуренции, уровень учетной ставки и резерв-

ных требований, тип заемщика. В западных странах широко применяется система базовых ставок. Например, широко известна ставка прайм-рейт - (prime rate). Сегодня в США преобладающей прайм-рейт считается самая распространенная ставка, объявленная тридцатью банками- денежными центрами. Другой базовой ставкой является ЛИБОР (Лондонская Межбанковская ставка предложения по краткосрочным евро-долларовым депозитам).

Однако в последнее время крупнейшие банки все больше ориентируются на ставки открытого денежного рынка на момент выдачи кредита.

В системе регулирования процентных ставок в кредитных договорах используются ставка кэп (сар) - верхний предел ставки по кредиту, процентный флор (floor) - минимальная процентная ставка, а также процентный коридор- определяющий пределы изменения ставок по кредиту в зависимости от обстоятельств.