Тема 4. Реорганизация банка и кредитной организации.

Реорганизация кредитной организации может осуществляться в формах слияния присоединения, выделения, разделения и преобразования. При всех формах реорганизации с созданием нового юр. лица БР рассматривает вопрос о выдачи им новых лицензий на осуществление банковских операций. Реорганизация носит уведомительное регистрационный порядок за любую форму реорганизации с юр.лица взимается регистрационный сбор в размере одного % объявленного уставного капитала создаваемый КО, информация о регистрации публикуется в вестнике БР. Регистрация считается состоявшейся после внесения соответствующих записей в книгу государственной регистрации. При слиянии в дополнении к документам предоставляется протоколы общих собраний, передаточные акты, документы, подтверждающие уведомление кредиторов о реорганизации, балансы на дату принятия решения, договор о слиянии.

В определенных случаях ЦБ может принять решение об отзыве лицензии на осуществление Б.О. Отзыв лицензии может производится, если установлено не достоверность сведений на основе которых выдана лицензия, если более чем ан год со дня осуществления б.о., если установлен факт не достоверной отчётности или осуществление б.о. не предусмотренной лицензии, при не удовлетворённом финансовом положении организации. Департамент ЦБ в двухдневный срок направляет приказ территориальным управлением, налоговой службе, таможенному комитету. В день получения приказа территориальное управление направляет его банку и прекращают все приходные и расходные операции по счетам имеющие денежную наличность передаётся в РКЦ ЦБ, а валюта на счёт в банке- резиденте. В филиалах так же прекращаются все операции по счетам. Если банк у которого отозвана лицензия не в состоянии удовлетворить требования кредиторов, то ликвидация предусматривается статьёй 65 гражданского кодекса «Банкротства».

Тема 5. Понятие кредитных правоотношений, кредитный договор.

1. Кредитование и его правовое регулирование.

Для банка кредитование разновидность профессионально предпринимательской деятельности, основной источник формирования прибыли. Основными субъектами кредитования являются банк и заемщик. Кроме них к субъектам могут относиться гарант, поручитель, страховщик. Банковское кредитование в основном осуществляется за счет привлеченных денежных средств. Основным законодательным актом, в котором содержатся правовые нормы банковского кредитования, являются ГК РФ, закон о банках и банковской деятельности, закон о центральном банке. К подзаконным нормативным актам относят акты ЦБ РФ, нормативные акты президента, правительства, налоговой службы. Кредитный договор является консенсуальным, т.е. права и обязанности возникают с момента достижения согласия сторонами. Любой заемщик, подписав договор в праве требовать передачу денег, а банк обязан предоставить кредит. В то же время статья 821 ГК дает банку право отказаться от кредита полностью или частично при наличие оснований, свидетельствующих о том, что сумма кредита не будет возвращена в срок. В качестве таких оснований можно рассматривать такие как утрату заемщиком оборотных средств, отсутствие предусмотренных договором обеспечения, предоставление недостоверной информации. Формой предоставления банковского кредита является кредитный договор, который заключается в письменной форме по определенным процедурам и правилам. Договор консенсуальный, возмездный, взаимообязывающий. Банковское кредитование предполагает наличие определенных принципов.

1 группу образуют возмездность, срочность, возвратность, резервность.

2 группу образуют правила-требования, целевое назначение кредита. Возмездность означает уплату процентов за кредит. В банковском кредитовании выделяют 2 вида процентов: за пользование кредитом и штрафные. При определении размера процентной ставки имеет значение ставка рефинансирования ЦБ и связанная с нею право банка-кредитора изменять процентную ставку и срок кредитования. Правовое значение ставки рефинансирования состоит в том, что заемщик расходы по выплате процентной ставки относит на себестоимость изготовляемой продукции + 3% . Оставшуюся часть выплачиваемой ставки заемщик платит из чистой прибыли. Кроме того ставка рефинансирования используется для расчетов по льготному кредитованию. Эти кредиты предоставляются за счет государства коммерческими банками на основе процентной ставки, определенной в законе о федеральном бюджете на текущий год. Кредит, предоставленный на определенное время, исчисленное операционными днями. Он может возвращаться разовым платежом или частями. По всем ссудам в обязательном порядке создается резерв, который используется только для покрытия непогашенной клиентами ссудной задолженности по основному долгу. В зависимости от уровня обеспеченности ссуды делят: обеспеченные, недостаточно обеспеченные, необеспеченные.

По срокам просрочки исполнения кредитного обязательства различают: стандартные, нестандартные, сомнительные, опасные, безнадежные. По требованию одной из сторон кредит может предоставляться на определенные договором цели. При льготном кредитовании эти цели определяются законом и установленными ответственностями за нецелевое использование кредита.