3. Виды страхования

В мировой практике известны разные классификации систем страхования:

По юридической природе:

1)Обязательное страхование осуществляется в порядке существующего законодательства.

2) Добровольное страхование предполагает, что взаимоотношения между страхователем и страховщиком строятся на основе договора между ними.

По содержанию объекта страхования:

1) Личное страхование включает страхование жиз­ни, страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование.

2) Имущественное страхование включает страхование средств наземного, воз­душного, водного транспорта, грузов и прочих видов имущества, в том числе до­машнего имущества, животных, сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений, строений, строительно-монтажных рисков. (По российскому законодательству в данную группу также включается страхование фи­нансовых рисков, в то время как по мировой практике этот вид страхования мо­жет выделяться в самостоятельный). Страхование финансовых рисков включает страхование риска непогашения кредитов, прочих финансовых рисков, например связанных с банкротством, возможностью недополучения ожидаемой прибыли, появления непредвиденных коммерческих расходов, потери работы, с перевозкой ценностей, приемом фаль­шивых денег, нелояльностью работников банка, махинаций и т. д.

3) Страхование ответственности включает стра­хование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств, перевозчика, предприятий — источников повышенной опасности, страхование профессиональной ответственности, страхование ответственности за невыполне­ние обязательств и страхование иных видов гражданской ответственности.

По форме организации личное страхование подразделяется на

1) индивидуальное - договор заключается в отношении одного застрахованного

2) групповое (коллективное)— договор заключается в отношении целого коллектива за­страхованных субъектов.

Финансам страховых организаций присущи наряду с общими для коммерческих и некоммерческих организаций принципами организации финансов специфические признаки, обусловленные проявлением сущности страхования.

1. Страховая организация как субъект рынка работает в усло­виях «двойного риска»: наряду с тем, который она приняла на себя от страхователей по договору, она несет собственный бизнес-риск, связанный в основном с инвестици­онной деятельностью.. В связи с этим объем собственных средств страховой организации приобретает особое значение:

• согласно требованиям Федеральной службы страхового над­зора страховая организация может принять на ответственность риск по одному договору не более 10% от объема собственных средств;

При минимизации этих групп рисков используются различные источники компенсации убытков В частности, для обеспечения выполнения обязательств по до­говорам, страховая организация формирует развернутую систему страховых резервов.

2. Между моментом поступления страховой премии (платы за страховую услугу) и страховой выплатой может проходить значи­тельный промежуток времени (в личном страховании — десяти­летия), в связи с чем, страховая организация получает возмож­ность инвестировать аккумулированную премию, получая инвес­тиционный доход. В странах с развитой рыночной экономикой страховые организации являются крупнейшими институцио­нальными инвесторами, а роль страховщика в формировании ин­вестиционного капитала страны не менее актуальна, чем страхо­вая защита.

2. Существуют особенности в источниках средств и структуре финансовых ресурсов страховой организации:

• специфическим источником средств страховой организа­ции является страховая премия, которая поступает по договору и является привлеченными средствами;

• в структуре финансовых ресурсов страховой организации имеют значительный удельный вес страховые резервы.

В связи с высоким риском, сопровождающим страховую деятельность, страховые компании применяют методы перестрахования и сострахования

Перестрахование есть система перераспределения риска между страховщикомI, при которой первый (прямой) страховщик принимает от страхователя риск на собственную ответственность, а в дальнейшем перераспределяет между собой и другими страховщиками. При наступлении страхового случая ущерб возмещается первым (прямым) страховщиком, после чего остальные страховики возмещают ему (прямому страховщику) ущерб в соответствии с условиями договора перестрахования.

Сострахование есть система перераспределения риска между страховщиками, при которой весь риск сразу же перераспределяется между несколькими страховщиками. При наступлении страхового случая каждый из страховщиков участвует в возмещении ущерба в соответствии с принятой на себя доли ответственности.

Перестрахователь — страховщик, передающий другому страховщику (перестраховщику) часть ответственности или всю ответственность по риску, принятому им либо от страхователя, либо от другого страховщика.

Перестраховщик — страховщик, принимающий от другого страховщика (перестрахователя) часть ответственности или всю ответственность по риску.