11.9.Страхование рисков

Каждое новое предприятие или новый проект неизбеж­но сталкивается на своем пути с определенными трудностями, угрожающими его существованию. Для любого предприни­мателя очень важно уметь предвидеть подобные трудности и заранее разработать стратегии их преодоления. Необходимо оценить степень риска и выявить те проблемы, с которыми мо­жет столкнуться фирма. Наибольшее количество ошибок при составлении данного раздела плана встречается из-за недоста­точного умения авторов бизнес-плана заранее предугадать все типы и степень рисков, с которыми фирма может столкнуться при его внедрении, источники этих рисков и момент их воз­никновения, а также разработки эффективной стратегии и их преодоления. Главные причины риска, который может возник­нуть у бизнеса, должны быть описаны просто и объективно.

В рыночных условиях этот вопрос особенно важен, и от глубины его проработки в значительной степени зависит доверие потенциальных инвесторов, кредиторов и партнеров по бизнесу. Следует отметить, что важна не столько точность расчетов, сколько необходимость заранее предусмотреть все возможные рисковые ситуации.

Обязательно учитывать следующие виды рисков: произ­водственные, коммерческие, финансовые и связанные с форс-мажорными обстоятельствами.

Производственные риски связаны с различными наруше­ниями в производственном процессе или в процессе поставок сырья, материалов, комплектующих изделий. Как правило, мерами по снижению производственных рисков являются действенный контроль за ходом производственного процесса и усиление влияния на поставщиков путем диверсификации и дублирования поставщиков, применения импортозамещаю­щих комплектующих и прочие меры.

Коммерческие риски могут возникнуть при реализации продукции на товарном рынке (уменьшение размеров и емкос­ти рынков, снижение платежеспособного спроса, появление новых конкурентов и т. п.).

Мерами снижения коммерческих рисков могут быть:

• систематическое изучение конъюнктуры рынка;

• создание дилерской сети;

• соответствующая ценовая политика;

• образование сети сервисного обслуживания;

• формирование общественного мнения (паблик рилейшнз) и фирменного стиля;

• реклама и т. д.

Финансовые риски вызываются инфляционными процес­сами, всеобщими неплатежами, колебаниями валютных кур­сов и пр. Они могут быть снижены благодаря созданию систе­мы эффективного финансового менеджмента на предприятии, работе с дилерами на условиях предоплаты и т. д.

Риски, связанные с форсмажорными обстоятельствами, — это риски, обусловленные непредвиденными обстоятельства­ми (от смены политического курса страны до забастовок и землетрясений). Мерой по их снижению служит работа пред­приятия с достаточным запасом финансовой прочности.

Для снижения общего влияния рисков на эффективность предприятия необходимо предусмотреть коммерческое стра­хование по действующим системам (страхование имущества, транспортных перевозок, рисков, заложенных в коммерческих контрактах на заключаемые сделки, перестрахование и пр.).

Вероятность каждого типа рисков и убытки, вызываемые ими, различны, поэтому необходимо их прогнозировать и, по возможности, рассчитать. Методы расчетов разнообразны и в достаточной мере освещены в экономической литературе.

«Ассортимент» рисков весьма широк: от пожаров и зем­летрясений до забастовок и межнациональных конфликтов, изменений в налоговом регулировании и колебаний валют­ных курсов. Угроза может также исходить от конкурентов, от собственных просчетов в области маркетинга и производст­венной политики, ошибок в подборе руководящих кадров, подготовке персонала. Опасность может представлять также технический прогресс, который способен мгновенно «соста­рить» любую новинку.

Вероятность каждого типа риска различна, так же как и сумма убытков, которые они могут вызвать. В плане требует­ся хотя бы ориентировочно оценить то, какие риски наиболее вероятны, во что они (в случае реализации) могут обойтись, как уменьшить риски и потери от них. Даже если ни один из рассмотренных выше типов риска реальной угрозы для фирмы не представляет, в бизнес-плане необходимо на наиболее ха­рактерных из них остановиться и обосновать, почему не стоит беспокоиться на этот счет.

Из всего перечня рисков особое внимание уделяется фи­нансово-экономическим рискам, классификация и влияние ко­торых отражены в табл. 24.

Таблица 24