- •1. Характеристика сущности банка и банковской деятельности
- •Посредническая функция
- •Стимулирования воспроизводства материальных благ и накоплений в хозяйстве
- •Функция регулирования денежного оборота.
- •2. Виды банков, принципы организации их деятельности
- •3. Порядок государственной регистрации банка.
- •4. Порядок лицензирования банковской деятельности.
- •5. Реорганизация и ликвидация банка.
- •6. План счетов банка, его структура, принципы построения
- •7. Содержание баланса банка, его виды и принципы построения
- •8. Содержание и методика составления баланса банка, публикуемого в печати
- •9. Банковские риски, их основные виды.
- •9. Риск внутреннего мошенничества и риск внешнего мошенничества ;
- •10. Риск форс-мажорных обстоятельств;
- •10. Методы оценки и управления банк-ми рисками.
- •11. Экономическое содержание активов банка, состав, структура
- •12. Классификация активов банка по различным экономическим признакам
- •13. Состав и структура активов банка, методика их исчисления
- •14. Качество активов банка, их оценка
- •15. Пассивы банка, состав, структура, методика исчисления
- •16. Экономическая характеристика ресурсов банка, их классификация
- •17.Собственные средства (Кап.) банка, методика исчисления
- •18. Привлеч-е ресурсы (обязательства) банка, эк-кая характеристика, методика исчисл.
- •19. Управление ресурсами банка
- •20.Нормативный Кап. Банка (нкб), его сущность и значение.
- •21.Методика расчета нкб для оценки его достаточности.
- •22. Методика расч. А банка, взвешенных на риск, и взвешенной суммы внебал. Обяз-в.
- •23. Операционный риск и методика его исчисления.
- •24 .Показатели достаточности нормативного Кап.А банка, методика их исчисления.
- •26.Операции по формированию соб-х источников банка и изменению их величины.
- •27.Депозитные операции и депозитная политика.
- •28.Виды депозитов и депозитных договоров.
- •29 Депозиты до востребования, их экономическая характеристика.
- •30. Срочные депозиты, их экономическая характеристика.
- •31. Недепозитные (управляемые) пассивы.
- •32.Привлечение ресурсов на основе выпуска долговых цб
- •33. Гарантии сохранения (возмещения) банк-х вкладов (депозитов) физических лиц.
- •34. Понятие кредитных операций (КрО).
- •35. Кредитные операции (КрО) в составе банк-х активов.
- •36. 37. Кредитный портфель банка.(кп):содержание, анализ
- •38. Кредитный портфель(кп) и система управления кп(укп)
- •39. Механизм кредитования и его основные элементы.
- •41. Кредитный договор, содержание его основных разделов
- •42. Предварительный к за деят-ю кредитополучателя..
- •44. Финансовый анализ (фа).
- •45. Рейтинговая оценка(ро)
- •46. Понятие способов обеспечения возвратности кредита
- •47. Способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору
- •48. Залог и залоговое право
- •49. Гарантии, поручительства как способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору
- •50. Способы предоставления и погашения кредита в оборотные активы
- •51. Предост-е и погаш-е кредита при единовременной выдаче и в порядке кредитной линии
- •52. Овердрафтное кредитование юл
- •53. Факторинговые операции банка
- •54. Межбанковские расчеты (мбр)
- •55. Межбанковские кредитные отношения
- •56. Пассивные операции банка с цб, их классификация.
- •57. Активные операции банка с цб, их классификация.
- •58. Порядок формирования и использования спец резерва под обесценивание ц б.
- •59. Виды валютных операций банка, их классификация.
- •60. Валютный риск и управление им.
- •61. Кредитные риски, способы их предотвращения и минимизации.
- •62. Диверсификация кредитного риска и система нормативов, обеспечивающих её.
- •63. Нормативы ограничения кредитного риска, методика их исчисления.
- •64. Порядок формирования и использования специального резерва на покрытие возможных убытков по операциям, не отраженным на балансе.
- •65. Понятие ликвидности банка, баланса банка и банковской системы.
- •66. Экономическая сущность нормативов ликвидности банка, методика их расчета.
- •67. Нормативы мгновенной и текущей ликвидности банка, методика их исчисления.
- •68. Краткосрочная ликвидность банка, методика ее исчисления.
- •69. Методы управления ликвидностью банка
- •70. Нормативы безопасного функционирования, утанавливаемые нбрб банкам.
66. Экономическая сущность нормативов ликвидности банка, методика их расчета.
Регулирование ликвидностью банка осуществляется как на макро, так и на микроуровне. На микроуровне- путем разработки локальных норм док-ов, регламент порядок ежедн управления ликв-ю банка. На макроуровне- путем установления НБ РБ нормативов ликв-ти и осущ надзора НБ РБ за их выполн.
В настоящее время НБ РБ доводится 4 норматива:
1) Норматив мгновенной ликвидности 2) Норматив текущей ликвидности 3) Норматив кр/ср ликвидности 4) Норматив соотношения ликвидных и суммарных А
При исчислении вышеназванных нормативов следует руководствоваться след. правилами:
В расчете ликвидности собственные источники или Кап. банка не учитываются;
А и обяз-ва классиф на 2 группы: в режиме довосстр и в сроч режиме. К режиму довостреб относятся А и обяз-ва со сроком исполн и на следующий день. Срочн. А и обязательств классиф сроком до 30 дней, от31-90, от91-180, от 181-1 год. Свыше 1 года- не участвуют.
А подразд на А с% ликвидности-100%, 80%, 50%. А с ликв 0% в расчете не участв.
Обязательства классиф по% риску одновременного снятия. Обязательства классифицируются с% риска 20%, 60%, 100%. Ср-ва, находящиеся в остатках на тек счетах ю.л., ф.л. берутся сверх условно - постоянных остатков и сверх неснижаемых запасов, в соотв с договорами. Условно-постоянный остаток рассматривается с учетом остатка на этих счетах в течении 90 дней. По формуле средней арифм или формуле средней хронолог.
При оценке сроков погашения А и возврата П банки руководствуются экономической сущностью операций и условиями договора на осуществление этих операций.
При классиф А и П по срокам учитывается принцип консервативности: при отсутствии конкр сроков требов вкл-ся в расчет как требов с позднейш сроками, а обяз-ва с ближайшими сроками.
Взаимосв требования и обязательства в расчете ликвидности не участвуют. Под взаимосвязанными требованиями и обязательствами понимаются требования и обязательства, которые в силу условий договора или требований зак-ва взаимосвязаны т.о, что необходимость возврата привлеч средств или исполнение обяз-тв наступает для банка только при условии исполнения его требований в сумме достаточной для исполнения обязательств.
При расчете мгнов и тек ликв-ти, соотнош ликвидных и суммарных А берутся остатки отраженные в балансе без корректир на% ликвидности и% риска одновременного снятия.
При расчете кр/ср ликвидности берутся с учетом% ликвидности и%риска одновременного снятия + берутся суммы отрицательных несоответствий, некомпенсированная положительными разницами предыдущих периодов, скорректированная на% риска одновременного снятия (уст. НБ -80%)
Алгоритм расчета НБ РБ не установлен. Банки самостоятельно в соотв с правилами.
Норматив мгновенной ликвидности(20%)= (А д/в+ А со сроком исполнения на следующий день)/(Обязательства д/в+ Обязательства с просроченными сроками исполнения)
Норматив текущей ликвидности (70%)=(А д/в + А со сроком до 30 дней)/(Обяз-ва д/в + Обязательства с просроченными сроками + Обязательства со сроками исполнения до 30 дней)
Норматив кр/ср ликвидности (не <1)= Фактическая ликвидность/ Требуемая ликвидность
Факт ликв-ть рассчит путем корректир А на установл% ликвидности (А1*1+А2*0,8+А3*0,5)
Требуемая ликвидность состоит из 2 величин:
Рассматр по обяз-ам, работающим в режиме д/в. Для расчета её величины необходимо обяз-ва по балансу*% риска одновременного снятия.
Рассчит по сумме отриц несоответ непокр + разницами предыд периодов, скорректир на%риска одновр снятия.
По сути это длин/короткая позиция по А и обязательствам.(Чистая длинная «+» и Чистая короткая «-»)
|
До 30 дней |
От 31 до 90 |
От 91 до 180 |
От 181 до 1 года |
Активы |
300 |
500 |
1000 |
1200 |
Обяз-ва |
400 |
350 |
800 |
1500 |
Несоответствия |
-100 |
+150 |
+200 |
-300 |
Отрицат. непокртая |
-100 |
- |
- |
- т.к. покрыв. положит. +350 предыд. периодов |
Суммарные несоответствия = 100
Требуемая ликвидность = Об1*0,2 + Об2.*0,6 + Об3*0,8(отрицательные несоответствия)+ Об.4*1
Соотношения ликвидных и суммарных активов (норматив=20%) = Ликвидные А / Суммарные А ;
По сути это резерв ликвидности.
Суммарные активы = Итого активы – Средства находящиеся на счете по учету ФОР