- •1. Характеристика сущности банка и банковской деятельности
- •Посредническая функция
- •Стимулирования воспроизводства материальных благ и накоплений в хозяйстве
- •Функция регулирования денежного оборота.
- •2. Виды банков, принципы организации их деятельности
- •3. Порядок государственной регистрации банка.
- •4. Порядок лицензирования банковской деятельности.
- •5. Реорганизация и ликвидация банка.
- •6. План счетов банка, его структура, принципы построения
- •7. Содержание баланса банка, его виды и принципы построения
- •8. Содержание и методика составления баланса банка, публикуемого в печати
- •9. Банковские риски, их основные виды.
- •9. Риск внутреннего мошенничества и риск внешнего мошенничества ;
- •10. Риск форс-мажорных обстоятельств;
- •10. Методы оценки и управления банк-ми рисками.
- •11. Экономическое содержание активов банка, состав, структура
- •12. Классификация активов банка по различным экономическим признакам
- •13. Состав и структура активов банка, методика их исчисления
- •14. Качество активов банка, их оценка
- •15. Пассивы банка, состав, структура, методика исчисления
- •16. Экономическая характеристика ресурсов банка, их классификация
- •17.Собственные средства (Кап.) банка, методика исчисления
- •18. Привлеч-е ресурсы (обязательства) банка, эк-кая характеристика, методика исчисл.
- •19. Управление ресурсами банка
- •20.Нормативный Кап. Банка (нкб), его сущность и значение.
- •21.Методика расчета нкб для оценки его достаточности.
- •22. Методика расч. А банка, взвешенных на риск, и взвешенной суммы внебал. Обяз-в.
- •23. Операционный риск и методика его исчисления.
- •24 .Показатели достаточности нормативного Кап.А банка, методика их исчисления.
- •26.Операции по формированию соб-х источников банка и изменению их величины.
- •27.Депозитные операции и депозитная политика.
- •28.Виды депозитов и депозитных договоров.
- •29 Депозиты до востребования, их экономическая характеристика.
- •30. Срочные депозиты, их экономическая характеристика.
- •31. Недепозитные (управляемые) пассивы.
- •32.Привлечение ресурсов на основе выпуска долговых цб
- •33. Гарантии сохранения (возмещения) банк-х вкладов (депозитов) физических лиц.
- •34. Понятие кредитных операций (КрО).
- •35. Кредитные операции (КрО) в составе банк-х активов.
- •36. 37. Кредитный портфель банка.(кп):содержание, анализ
- •38. Кредитный портфель(кп) и система управления кп(укп)
- •39. Механизм кредитования и его основные элементы.
- •41. Кредитный договор, содержание его основных разделов
- •42. Предварительный к за деят-ю кредитополучателя..
- •44. Финансовый анализ (фа).
- •45. Рейтинговая оценка(ро)
- •46. Понятие способов обеспечения возвратности кредита
- •47. Способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору
- •48. Залог и залоговое право
- •49. Гарантии, поручительства как способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору
- •50. Способы предоставления и погашения кредита в оборотные активы
- •51. Предост-е и погаш-е кредита при единовременной выдаче и в порядке кредитной линии
- •52. Овердрафтное кредитование юл
- •53. Факторинговые операции банка
- •54. Межбанковские расчеты (мбр)
- •55. Межбанковские кредитные отношения
- •56. Пассивные операции банка с цб, их классификация.
- •57. Активные операции банка с цб, их классификация.
- •58. Порядок формирования и использования спец резерва под обесценивание ц б.
- •59. Виды валютных операций банка, их классификация.
- •60. Валютный риск и управление им.
- •61. Кредитные риски, способы их предотвращения и минимизации.
- •62. Диверсификация кредитного риска и система нормативов, обеспечивающих её.
- •63. Нормативы ограничения кредитного риска, методика их исчисления.
- •64. Порядок формирования и использования специального резерва на покрытие возможных убытков по операциям, не отраженным на балансе.
- •65. Понятие ликвидности банка, баланса банка и банковской системы.
- •66. Экономическая сущность нормативов ликвидности банка, методика их расчета.
- •67. Нормативы мгновенной и текущей ликвидности банка, методика их исчисления.
- •68. Краткосрочная ликвидность банка, методика ее исчисления.
- •69. Методы управления ликвидностью банка
- •70. Нормативы безопасного функционирования, утанавливаемые нбрб банкам.
56. Пассивные операции банка с цб, их классификация.
Пасс опер КБ с ц.б. формир как собств, так и привлеченные ресурсы. Банк выпускает акции(формир-е собствен. кап-ла),облигации,векселя,сбер и депозитн сертиф-ты(формир привлечён. рес-сов).
Выпуск акций формирует собственный Кап. банка. Док-ты для согласования выпуска акций представляются в НБРБ одновр с док-ми, необх. для гос. регистр банка или внес изм-й и дополнений в его учр. док-ты. После согласования происходит их регистрация в соответствующем гос. органе. Согласно з-ву выпускаемые банками акции м.б. только именными. Банки м. выпускать как простые, так и привилегир. акции. Подписка на акции м.б.закрытой,кот. предполагает размещение акций по заранее составленному учредителями списку без свободной продажи на первичном рынке, и открытой, когда акции подлежат свободной реализац. на первичн. рынке. Акци как правило выпускаются на безбум основе.
Такой же порядок согласования с НБРБ перед государственной регистрацией предусмотрен для эмиссии облигаций, которые формируют привлеченные средства банка. Выпуск этого вида ц.б. пока не получил должного развития из-за трудоёмкости и дороговизны процедуры выпуска. В привлечении средств также участвуют векселя, депозитные и сберегательные сертификаты.
Банк выдает только простые векселя. Они м.б. дисконтными с конкретн. сроками погашения,по векселям также м.б. предусмотрено начисление%. Выпуск векселей осущ-ся на основании реш-я органа управления банка. Обязат. усл-ем при выпуске векселей банком д.б. регистрация их бланков в НБРБ. Векселя м. приобретать ЮЛ, как резиденты, так и нерезиденты РБ, при приобретении векселя м/у клиентом и банком д.б. заключён соот. договор купли-продажи.
Депозитный и сберегательный сертификаты предст. собой писмен. свидет-ва банка-эмитента о вкладе ДС, удостоверяющие права вкладчика или его правопреемника на получ-е по истечении устан. срока ∑ вклада и% по нему. СС предназначены для размещения среди ФЛ, ДС— среди ЮЛ. Клиенты банка могут использовать сертификаты для передачи прав, как отступное или залог. Банк. сертификаты д.б. срочными, по ним д.б. предусмотрена определённая% ставка, они м.б. именными и на предъявителя.
57. Активные операции банка с цб, их классификация.
Акт операции банка с ц.б связаны с размещением его собствен. или привлечён. рес-сов в ц.б.. Данные операции сопровождают коммерческую и инвестиционную деятельность.
Все активные операции банка с ц.б. можно условно разделить на 2 группы: операции с целью пополнения торгового портфели и операции с целью пополнения инвестиционного портфеля. Торговый портфель — совокупность долговых обязательств и фондовых ценностей, приобретенных с целью их дальнейшей перепродажи. Он включает три гр ц б: а) для торговли; б) удерживаемые до погашения; в) имеющиеся в наличии для продажи. В торговом портфеле могут содержаться облигации, акции, векселя, депозитные сертификаты и прочие ЦБ. Значит. место занимают гос. ц.б. и ц.б.НБРБ. При пом этих бумаг можно проводить оп-ии не только по их продаже до погашения, т.е. достаточно быстро превращать их в денежную форму, но и по залогу для получения МБК, поскольку они могут включаться в Ломбардный список ц.б.
В состав торгового портфеля входит вексельный портфель, который включает учтенные банком векселя. Учет банком векселя есть покупка векселя, срок оплаты которого еще не наступил. При этом банк приобретает все права собственника ценной бумаги, в том числе право кредитора по истребованию причитающихся по векселю сумм с должника и право возможной реализации на рынке. Банк учитывает вексель по цене ниже номинала. Дох-м банка от операций по учету векселей является сумма дисконта, которая представляет собой разницу между суммой, указанной в векселе, и его покупной ценой. При необх-ти банк может переучесть вексель и пополнить свои активы денежными средствами.
Ивестицион. портфель представляет собой вложения в УФ др. банков и КО в целях получения дохода в виде% или дивидендов. При формир. Инвестиц-го портфеля, банк ориентируется на дл/ср факторы доходности.Эмитентами приобр-х бумаг явл разнообр-е по степени надежн банки, комп, предпр-я. Вместе с тем инвестиционный портфель банка включает не только вложения в ЦБ, но и прямые инвестиции в УФ в форме долевого участия и вложения в дочерние ЮЛ. НБ устан. нормативы участия в УФ, так норматив участия в УФ 1-ой КО <5% НК банка, а норматив предельного размера в УФ КО в совокупности -<25% от НК. Для участия в УФ других банков требуется согласие НБРБ. Если участие банка превысит 10% НК, то требуется разрешение НБ .Для получ-я согласия или разреш-я банк представляет в НБРБ ходатайство, в кот. указ-ся эк. обоснование целесообразности вложения средств, сумма осуществляемых инвестиций, доля предполагаемого участия в УФ и др.
Одной из разновидностей акт. операций с ц.б. м.б. выкуп КБ собственных акций в целях: поддержания рыночного курса своих акций, последующей перепродажи др. акционерам, выкупа акций для послед. их погашения.