46. Понятие способов обеспечения возвратности кредита

Первичные источники возврата кредита обусловлены хар-ром кругооборота и оборота фондов кр/получателей. Ис­точником возврата кредитов, предост. в оборот. А, явл. выручка от реализ. прод., тов., ра­бот и услуг, а во внеоборотные – прибыль от реализации инвес­тиц. проекта, аморт. отчисл. и прибыль от общих рез-татов хоз.-фин. деят-ти предп-ия. Первичные источники явл. реальной гарантией возвратности кредита лишь у организаций, имеющих высокий уровень рентаб-ти и обеспеч-ти СК-ом, т.е. у фин. устойчивых первоклас. кр/получателей. У них юр. закрепление в кредит. до­говоре погашения кредита за счет имеющихся источни­ков м. являться вполне достаточным. В таком случае меж­ду кр/дателем и кр/получателем могут складываться сугубо доверительные отношения (доверительные либо бланковые кредиты).

Вторичные (дополн.) источники возврата кредита вступают в силу только тогда, когда не получены первичные источники. Напр., невозврат кредита означ., что у кр/получателя возникает обязательство перед банком, кот. д.б. исполнено в соотв. с принятым способом обеспеч. исполнения обязательств при заключении кредит. дог., кот. и явл. вторичным источником.

Способ обеспечения исполнения обяз-в – конкретный источник погашения имеющегося долга, юр. оформление права кредитора на его использование и организацию контроля за достаточно­стью и приемлемостью данного источника.

БК РБ: гарантийный депозит денег; страхование кредитодателем риска невозврата кредита; перевод на кредитодателя правового титула на имущество, в т.ч. на имущ. права; залог недвиж. и движ. имущества; по­ручительство; гарантия; иные способы, предусм. зако­нод. РБ или договором.

ГК РБ: неустойка, удержание имущества должника, задаток.

В за­висимости от хар-ра обеспечения обеспечительные обяза­тельства подразделяются на:

• личные (поручительство, гарантия, банковская гаран­тия, страхование риска невозврата кредита);

• реальные (залог, задаток, гарантийный депозит денег).

Функции способов обеспечения:

• стимулирующая – способы обеспечения, гл. функцией кот. явл. стимулир-е исполнения долж­ником обязательств под угрозой наступления этого обязательс­тва (задаток);

• га­рантийная – эти способы обеспечивают для кредитора большую ве­роятность, реальность удовлетворения требований, кот. м. возникнуть у кредитора в случае нарушения обязат-ва должником (залог, поручительство, га­рантия).

Возвратность кредита может обеспеч-ся и способами прекращения обязательств:

• Перевод долга по кредит. дог. на 3-е лицо – пога­шение кредита произв-ся новым должником. Банк дает согласие на это только после изуч-я кр/спо­собности нового должника и при обеспечении исполнения обяз-в новым должником по дог. залога (поручит-ва). Заключение с новым должником кредит. дог. не надо.

• Уступка кр/получателем банку своих требо­ваний к др. лицу, по отношению к кот. он явл. кредитором. До заключения договора об уступке требования банк должен изучить кр/способность этого лица. В этом догово­ре надо предусматривать способ обеспечения исполнения обяз-в в виде поручительства первоначального кр/получателя или иным путем. Банк вправе уступить требования к кр/получателю другому ЮЛ, в т.ч. банку, заключив с ним дого­вор об уступке требований.

• Возложение кр/получателем исполнения обяз-в по кредит. дог. на 3-е лицо. В этом слу­чае банк обязан принять исполнение, предложенное за кр/получателя 3-им лицом, а также проверить факт передачи кр/получателем исполнения обяз-ва на 3-е лицо. Такое исполнение приним-ся банком по ликвидир-ым, или по предп-иям зарегистрир., но не осущ. ПД и (или) кот. нах-ся в стадии ликвидации.

• Мена – сделка, по кот. каждая из сторон обязуется передать в собств-ть другой стороне один товар в обмен на другой.

• Новация – соглашение сторон о замене первоначального обязат-ва, существовавшего м/ду ними, другим обязат-вом м/ду теми же лицами, предусматривающим иной предмет или способ исполнения.

• Отступное – соглаше­ние сторон о прекращении обязат-ва предоставлением вза­мен исполнения ДС, имущества и др.

Из способов прекращения обязательств популярностью поль­зуются новация с использованием векселя и отступное с использованием таких ЦБ, как сертификат, облига­ция, а также вексель.

Пе­редача ц.б. по отступному осущ. с обяза­тельным оформлением по векселю - индоссамента, сертифи­кату - цессии, облигации - проставлением на лицевой сторо­не штампа «погашено».