28.Виды депозитов и депозитных договоров.

Под депозитом понимаются ДС или цб, отданные на хранение в банковскую организацию. Осуществляя операции с драг металлами, банки могут принимать в качестве депозитов и этот вид ценностей.

Депозиты составляют основную часть привлеченных ресур­сов банков. Они представляют собой денежные средства, вне­сенные в банк его клиентами — ЮЛ и ФЛ. Существует достаточно много банк-х счетов, сред­ства на которых классифицируются как депозиты. Эти счета могут различаться по целям их открытия, режимам функцио­нирования и другим признакам. Разнообразие условий и спосо­бов привлечения средств в депозиты связано со стремлением банков в условиях достаточно жесткой конкуренции на рынке банк-х ресурсов обеспечить режим максимального благо­приятствования различным категориям клиентов и одновре­менно получить для себя стабильный приток ресурсов.

По экономическому содержанию депозиты можно разделить на несколько групп:

• депозиты до востребования;

• срочные депозиты и условные депозиты;

• депозиты, оформленные ц б-ами.

Основной характеристикой депозитов до востребования яв­ляется возможность их владельцев без предварительного уве­домления пользоваться этими средствами: производить за счет них платежи и перечисления, получать их часть для использо­вания на разрешенные законодательством цели в виде налич­ных средств, осуществлять их депонирование и даже полное изъятие. Для клиентов эти счета являются удобны­ми в связи с их высокой ликвидностью, а к недостаткам можно отнести то, что по таким счетам банки начисляют невысокие депозитные% либо вообще не производят их начисление. Для банков основное неудобство этих депозитов связано с достаточно высоким риском их одновременного изъя­тия и необходимостью поддержания большого запаса средств для расчетов по подобным обязательствам. Особые «пики» отто­ка средств, привлеченных банками на условиях до востребова­ния, приходятся на сроки перечисления клиентами платежей в бюджет и различные внебюджетные фонды, а также на дни получения клиентами средств на з/п и др при­равненные к ним платежи.

Наиболее устойчивую часть депозитных ресурсов представ­ляют срочные депозиты. Под срочными депозитами понимают­ся ДС, внесенные в банк на фиксированный срок. Для банка с точки зрения управления его ликвидностью депозиты срочного характера явл-ся наиболее приемлемы­ми, так как изъятие этих средств их собственниками предпола­гается лишь после окончания оговоренных сроков. По срочным депозитам банки уплачивают клиентам%, фиксированный и гораздо более высокий, чем по депозитам до востребования. При досрочном изъятии средств клиенты несут ощутимую потерю в доходах, выражающуюся в вы­плате более низкого%а.

Условные депозиты отличаются от срочных тем, что вместо фиксации конкретных сроков возвращения банком средств, в договоре, которым оформлен такой депозит, указываются ка­кие-либо события, с наступлением которых собственник средств может получить их обратно. В отличие от депозитов срочного характера условные депозиты не получили в РБ достаточно широкого распространения.

В некоторых случаях банки прибегают к оформлению сроч­ных депозитов и вкладов банк-ми сертификатами, кото­рые согласно законодательству РБ могут быть депозитными и сберегательными. Их различия состоят в том, какой тип клиентуры может их приобретать: сберегатель­ные сертификаты предназначаются для ФЛ, депо­зитные — для ЮЛ.

Кроме классификации депозитов по эк содер­жанию, их можно классифицировать и по др признакам: по срокам привлечения; условиям внесения и изъятия средств; видам валюты; уплачиваемым%; по видам вкладчи­ков. В соотв с последним признаком выделяют депози­ты ЮЛ и ФЛ.

Привлекать средства ЮЛ банки имеют право с момента своего образования, тк осуществление этих операций предусматривается лицензией, выдаваемой банку в момент его регистрации, право на проведение банк-х операций по привлечению ДС ФЛ может быть предоставлено банку не ранее двух лет с даты его государственной регистрации.