- •1. Характеристика сущности банка и банковской деятельности
- •Посредническая функция
- •Стимулирования воспроизводства материальных благ и накоплений в хозяйстве
- •Функция регулирования денежного оборота.
- •2. Виды банков, принципы организации их деятельности
- •3. Порядок государственной регистрации банка.
- •4. Порядок лицензирования банковской деятельности.
- •5. Реорганизация и ликвидация банка.
- •6. План счетов банка, его структура, принципы построения
- •7. Содержание баланса банка, его виды и принципы построения
- •8. Содержание и методика составления баланса банка, публикуемого в печати
- •9. Банковские риски, их основные виды.
- •9. Риск внутреннего мошенничества и риск внешнего мошенничества ;
- •10. Риск форс-мажорных обстоятельств;
- •10. Методы оценки и управления банк-ми рисками.
- •11. Экономическое содержание активов банка, состав, структура
- •12. Классификация активов банка по различным экономическим признакам
- •13. Состав и структура активов банка, методика их исчисления
- •14. Качество активов банка, их оценка
- •15. Пассивы банка, состав, структура, методика исчисления
- •16. Экономическая характеристика ресурсов банка, их классификация
- •17.Собственные средства (Кап.) банка, методика исчисления
- •18. Привлеч-е ресурсы (обязательства) банка, эк-кая характеристика, методика исчисл.
- •19. Управление ресурсами банка
- •20.Нормативный Кап. Банка (нкб), его сущность и значение.
- •21.Методика расчета нкб для оценки его достаточности.
- •22. Методика расч. А банка, взвешенных на риск, и взвешенной суммы внебал. Обяз-в.
- •23. Операционный риск и методика его исчисления.
- •24 .Показатели достаточности нормативного Кап.А банка, методика их исчисления.
- •26.Операции по формированию соб-х источников банка и изменению их величины.
- •27.Депозитные операции и депозитная политика.
- •28.Виды депозитов и депозитных договоров.
- •29 Депозиты до востребования, их экономическая характеристика.
- •30. Срочные депозиты, их экономическая характеристика.
- •31. Недепозитные (управляемые) пассивы.
- •32.Привлечение ресурсов на основе выпуска долговых цб
- •33. Гарантии сохранения (возмещения) банк-х вкладов (депозитов) физических лиц.
- •34. Понятие кредитных операций (КрО).
- •35. Кредитные операции (КрО) в составе банк-х активов.
- •36. 37. Кредитный портфель банка.(кп):содержание, анализ
- •38. Кредитный портфель(кп) и система управления кп(укп)
- •39. Механизм кредитования и его основные элементы.
- •41. Кредитный договор, содержание его основных разделов
- •42. Предварительный к за деят-ю кредитополучателя..
- •44. Финансовый анализ (фа).
- •45. Рейтинговая оценка(ро)
- •46. Понятие способов обеспечения возвратности кредита
- •47. Способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору
- •48. Залог и залоговое право
- •49. Гарантии, поручительства как способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору
- •50. Способы предоставления и погашения кредита в оборотные активы
- •51. Предост-е и погаш-е кредита при единовременной выдаче и в порядке кредитной линии
- •52. Овердрафтное кредитование юл
- •53. Факторинговые операции банка
- •54. Межбанковские расчеты (мбр)
- •55. Межбанковские кредитные отношения
- •56. Пассивные операции банка с цб, их классификация.
- •57. Активные операции банка с цб, их классификация.
- •58. Порядок формирования и использования спец резерва под обесценивание ц б.
- •59. Виды валютных операций банка, их классификация.
- •60. Валютный риск и управление им.
- •61. Кредитные риски, способы их предотвращения и минимизации.
- •62. Диверсификация кредитного риска и система нормативов, обеспечивающих её.
- •63. Нормативы ограничения кредитного риска, методика их исчисления.
- •64. Порядок формирования и использования специального резерва на покрытие возможных убытков по операциям, не отраженным на балансе.
- •65. Понятие ликвидности банка, баланса банка и банковской системы.
- •66. Экономическая сущность нормативов ликвидности банка, методика их расчета.
- •67. Нормативы мгновенной и текущей ликвидности банка, методика их исчисления.
- •68. Краткосрочная ликвидность банка, методика ее исчисления.
- •69. Методы управления ликвидностью банка
- •70. Нормативы безопасного функционирования, утанавливаемые нбрб банкам.
38. Кредитный портфель(кп) и система управления кп(укп)
КП- это сов-ть остатков задолженности по акт КрО на опр дату. Клиентский КП явл его составн частьюи представляет собой остаток задолженности по кредтным опреациям(КрО) банка с ФЛ и ЮЛ на опр дату.
Для достиж качества КП банк разрабатывает сист упр КП.(УКП) (организ деят-ти банка при осущ-нии процесса кредитования, направл на предотвращ или минимизацию кр риска.) Осн цель УКП:
сниж-ние кр риска,
увелич дох, сохран надежн и безопасн. деят-ти банка.
УКП осущ-ся на макро и микро ур. На макро ур осущ-ся НБ путем:
1 уст-ия нормативов достат-ти к-ла;
2 уст-ия нормативов огранич кр риска;
3 уст-ия индикатив параметров в виде отношения проблемн зад-ти к КП.
Сист УКП на уровне каждого банка разраб индивид-но, но осн элементами явл:
1 орг-ная стр-ра УКП ( в ее основе лежит принцип разгранич комп-ции, т е четкое распред полномочий руководителей разл ранга по предоствл кредита, изменение усл кредит сделки в зависимости от размера кредита, степени его риска и др);
2 разработка страт и тактик кредит полит;
3 наличие внутр норм док-тов, реглам-щих процесс кредит.
4 постоянный анализ КП с целью улучш колич и кач хар-к.
Особое внимание при УКП акцент-ся на ведение инф базы по каждому контрагенту кр сделки. Эта инф-ция, aar, должна накапл-ся не менее 3-х лет. И на ее основании приним-ся внутр решения, направл-ые на улучш кач-ва кпр сделки и для уменьшения кр риска.
В наст вр многими банками разработаны спецданные по каждому контрагенту, в кот отраж-ся как колич, так кач. х-ки по взаимоотнош банка с тем либо иным контрагентом.
39. Механизм кредитования и его основные элементы.
Процесс кредитования(ПК) представляет собой набор процедур, регламентирующих предоставление банком (кредитодателем) привлеченных и собственных ДС клиентам во временное пользование и за определенную плату от своего имени и за свой счет.
Основной целью ПК является обеспечение возвратности предоставленных кредитополучателю ср-в и получения доходности при сохранении стабильности и надежности банка. Этапы ПК:
предварительное изучение документов, представленных кредитополучателем на получение кредита;
оценку правоспособности, деловой репутации и дееспособности кредитополучателя;
оценку кредитоспособности кредитополучателя;
изучение предоставленного кредитополучателем способа обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору;
составление заключения о целесообразности предоставления кредита и представление его Кредитному комитету;
структурирование кредита и заключение кредитного договора;
предоставление кредита;
погашение кредита и% за него;
сопровождение (обслуживание) кредита, кредитный мониторинг.
Основанием для начала работы по рассмотрению вопроса о выдаче кредита является представление заявителем в банк письменного ходатайства (заявки) на его получение, содержащего исходные данные о целях кредита, его запрашиваемой сумме, сроках погашения, предлагаемом обеспечении исполнения обязательств. К ходатайству может прилагаться анкета кредитополучателя. После рассмотрения полученных документов уполномоченным на то лицом они направляются в кредитную службу для рассмотрения и подготовки заключения о целесообразности предоставления кредита.
Кредитный работник проводит предварительную беседу (интервью) с руководителем предприятия или его представителем. Перечень вопросов определяется банками самостоятельно и включает сведения о предприятии и его руководящем составе, сумме кредита, сроке кредита и источниках его погашения, способах обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору. Сделав вывод о перспективности кредитной сделки, кредитный работник знакомит заявителя с порядком, условиями предоставления кредита, требованиями по предоставлению пакета необходимых документов.
На предварительном этапе ПК осуществляется также анализ кредитуемого мероприятия, при котором в первую очередь проверяется соответствие цели запрашиваемого кредита характеру уставной деятельности ю. л., выявляются основные проблемы и риски, которые могут повлиять на реализацию кредитуемого мероприятия, его экономическая эфф-ть и договорно-правовое обеспечение. Изучаются договоры, ТТН, таможенные декларации и др. док-ты, подтверждающие реальность кредитуемой сделки.
Кредитный работник проверяет полноту полученных от заявителя документов в соотв с перечнем документов, необходимых для получения кредита. Соответствие копий документов, подтверждающих реальность кредитуемой сделки, наличие обеспечения и ликвидность залога, их оригиналам удостоверяется печатью и подписями заявителя, заверяется подписью работника кредитной службы с указанием фамилии и должности лица, производившего сверку, и даты проведения сверки.
Кредитный работник оценивает фин. состояние заявителя, являющегося постоянным кредитополучателем, на предмет наличия признаков ухудшения финансового состояния заявителя с целью вероятности создания резерва на покрытие возможных убытков по А, подверженным кредит. риску.
По кредитополучателю, впервые обратившемуся в банк за получением кредита, производится оценка правоспособности, деловой репутации и дееспособности.
В случае установления в отношении заявителя какой-либо негативной информации, служба безопасности и юридическая служба представляют кредитной службе справки о причинах возможного отказа заявителю в предоставлении кредита. По итогам проверки правоспособности и дееспособности кредитополучателя юридическая служба и служба безопасности готовят соответствующие письменные заключения, которые передаются в Кредитную службу для дальнейшего рассмотрения на Кредитном комитете.
Кредитная служба с целью изучения кредитоспособности кредитополучателя осуществляет комплексный анализ экономической деят-ти на основе Б(Ф)О. Для оценки кредитоспособности она накапливает необходимую эконом. и фин. информацию о деят-ти ю.л., используя для этих целей материалы, полученные от кредитополучателя, а также из внешних источников .
Рассчитываются коэф. ликвидности, финансовой устойчивости, деловой активности, рентабельности. Осуществляется нефинансовый анализ, рейтинговая оценка и определяется класс кредитоспособности клиента. Изучаются представленные кредитополучателем способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору с точки зрения их достаточности, ликвидности и приемлемости. На основании комплексного анализа фин.-хоз. деят-ти ю.л. кредитной службой банка составляется письменное заключение о возможности или нецелесообразности предоставления кредита.
Перечень разделов, подлежащих освещению в заключении о возможности выдачи кредита, на основании которых Кредитным комитетом делается вывод о целесообразности предоставления кредита кредитополучателю либо причинах его отказа, каждым банком определяется самостоятельно. Заключение о возможности предоставления кредита подписывается руководителями кредитной, юридической службами и службы безопасности. Сформированный пакет документов (заключение кредитной службы и проект решения Кредитного комитета) передается для рассмотрения членам Кред. комитета банка.
В решении Кредитного комитета о предоставлении кредита, как правило, указываются: сумма кредита; целевое назначение; срок пользования кредитом; порядок предоставления и погашения;% ставка, периодичность уплаты%-ов; способ обеспечения исполнения обязательств по договору.
В случае отрицательного заключения в нем д/б четко сформулированы причины отказа. Кредитной службой в письменной форме за подписью руководителя банка не позднее 3 рабочих дней после принятия решения в соотв с установленными полномочиями сообщается заявителю об отказе в предоставлении кредита с указанием конкретных причин.
Положительное решение Кредитного комитета банка является основанием для заключения кредитного договора м/д банком и кредитополучателем.
Кредитный договор(КД) — юр. док-т, регламентирующий взаимоотношения м/д банком и кредитополучателем при выдаче кредита, который определяет взаимные обязательства и экономическую ответственность сторон. Обязательна письменная форма его заключения, так как несоблюдение этого условия влечет его недействительность.
Разработка и определение условий КД по каждой конкретной сделке с целью получения банком дохода и минимизации риска кредитных вложений получила название структурирование кредита. Структурирование влияет на кредитный риск.
В процессе структур-ия определяются: размер кредита с указанием валюты; сроки и порядок предоставления и погашения кредита;% за пользование кредитом и порядок их уплаты; целевое использование кредита; ответственность кредитодателя и кредитополучателя за невыполнение условий КД и др.. В КД оговариваются порядок взыскания банком кредита с тек (расч.) счета кредитополучателя при нарушении условий КД.
Перед представлением на подпись руководителю банка КД, договоры поручительства, залога и другие, представленные ю.л. в обеспечение исполнения обязательств, визируются начальниками кредитной, юридической служб и службы безопасности.
Важным этапом процесса кредитования является предоставление кредита. Кредит предоставляется после заключения в письменной форме КД и на условиях, предусмотренных в нем. Кредитный работник готовит распоряжение бух-рии о предоставлении кредита с указанием его суммы, срока и платы за пользование им, вида и суммы обеспечения исполнения обяз-тв, порядка предоставления кредита.
Кредит предоставляется независимо от наличия средств на тек. счете клиента. Предоставление ср-в м. производиться единовременно или по частям в сроки, оговоренные в договоре. В последние годы получило распространение предоставление кредитов в порядке кредитной линии. Она может быть возобновляемой, когда при погашении части задолженности ю. л. выдается кредит в пределах лимита и срока действия КД.
Одним из этапов процесса кредитования является погашение кредита и% за него. Погашение кредита осуществляется согласно установленным в КД срокам. Погашение задолженности по кредитам как в бел. рублях, так и инвалюте, выданных ю.л. и начисленным по ним%, производится как в безналичной форме, так и наличными ДС в соотв с условиями КД в установленной зак-вом РБ очередности: основной долг — единовременно или частями,%-ы, как правило, — ежемесячно.
Срок кредита может быть пролонгирован на основании дополнительного соглашения к КД. На условиях, предусмотренных в кредитном договоре, кредитополучатель вправе досрочно возвратить полученный кредит, известив об этом банк-кредитор.
Обязанность кредитополучателя по возврату кредита считается выполненной, если денежная сумма зачислена на счет кредитодателя в установленные договором сроки. При неисполнении (ненадлежащем исполнении) кредитополучателем обязательств по кредитному договору кредитодатель вправе потребовать досрочного возврата (погашения) кредита. Непогашенный долг относится на соответствующие счета по учету просроченных кредитов и%-ов.
Важным этапом ПК является обслуживание (сопровождение) кредита или кредитный мониторинг.
Кредитный мониторинг — с-ма мероприятий по отслеживанию изменений кредитоспособности кредитополучателя и других составляющих качества кредита для обоснованного принятия корректирующих действий, направленных на минимизацию потерь, связанных с риском невозврата кредита и неуплаты начисленных%-ов.
Основными направлениями сопровождения кредита (кредитного мониторинга) являются:
анализ фин-хоз деят-ти кредитополучателя с целью изучения изменения его кредитоспособности;
контроль за целевым использованием кредита;
контроль за фактическим наличием кредитуемых ценностей;
контроль за наличием и состоянием залога;
контроль за своевременностью погашения кредита и уплаты% за него;
работа с проблемными кредитами.
При возникновении проблемной задолженности в рамках кредитного мониторинга проводится комплекс мероприятий по ее взысканию, как правило, включающий внесудебную (согласительную) процедуру и судебную (принудительную) процедуру.
Все документы, представленные кредитополучателем для оформления кредита, сведения об обеспечении кредита, информация о деятельности юридического лица, полученная банком из иных источников, кредитные договоры, договоры залога, поручительства и другие документы формируются кредитным работником в кредитное досье. Оно может быть сформировано по конкретному кредиту или кредитополучателю.