- •1. Характеристика сущности банка и банковской деятельности
- •Посредническая функция
- •Стимулирования воспроизводства материальных благ и накоплений в хозяйстве
- •Функция регулирования денежного оборота.
- •2. Виды банков, принципы организации их деятельности
- •3. Порядок государственной регистрации банка.
- •4. Порядок лицензирования банковской деятельности.
- •5. Реорганизация и ликвидация банка.
- •6. План счетов банка, его структура, принципы построения
- •7. Содержание баланса банка, его виды и принципы построения
- •8. Содержание и методика составления баланса банка, публикуемого в печати
- •9. Банковские риски, их основные виды.
- •9. Риск внутреннего мошенничества и риск внешнего мошенничества ;
- •10. Риск форс-мажорных обстоятельств;
- •10. Методы оценки и управления банк-ми рисками.
- •11. Экономическое содержание активов банка, состав, структура
- •12. Классификация активов банка по различным экономическим признакам
- •13. Состав и структура активов банка, методика их исчисления
- •14. Качество активов банка, их оценка
- •15. Пассивы банка, состав, структура, методика исчисления
- •16. Экономическая характеристика ресурсов банка, их классификация
- •17.Собственные средства (Кап.) банка, методика исчисления
- •18. Привлеч-е ресурсы (обязательства) банка, эк-кая характеристика, методика исчисл.
- •19. Управление ресурсами банка
- •20.Нормативный Кап. Банка (нкб), его сущность и значение.
- •21.Методика расчета нкб для оценки его достаточности.
- •22. Методика расч. А банка, взвешенных на риск, и взвешенной суммы внебал. Обяз-в.
- •23. Операционный риск и методика его исчисления.
- •24 .Показатели достаточности нормативного Кап.А банка, методика их исчисления.
- •26.Операции по формированию соб-х источников банка и изменению их величины.
- •27.Депозитные операции и депозитная политика.
- •28.Виды депозитов и депозитных договоров.
- •29 Депозиты до востребования, их экономическая характеристика.
- •30. Срочные депозиты, их экономическая характеристика.
- •31. Недепозитные (управляемые) пассивы.
- •32.Привлечение ресурсов на основе выпуска долговых цб
- •33. Гарантии сохранения (возмещения) банк-х вкладов (депозитов) физических лиц.
- •34. Понятие кредитных операций (КрО).
- •35. Кредитные операции (КрО) в составе банк-х активов.
- •36. 37. Кредитный портфель банка.(кп):содержание, анализ
- •38. Кредитный портфель(кп) и система управления кп(укп)
- •39. Механизм кредитования и его основные элементы.
- •41. Кредитный договор, содержание его основных разделов
- •42. Предварительный к за деят-ю кредитополучателя..
- •44. Финансовый анализ (фа).
- •45. Рейтинговая оценка(ро)
- •46. Понятие способов обеспечения возвратности кредита
- •47. Способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору
- •48. Залог и залоговое право
- •49. Гарантии, поручительства как способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору
- •50. Способы предоставления и погашения кредита в оборотные активы
- •51. Предост-е и погаш-е кредита при единовременной выдаче и в порядке кредитной линии
- •52. Овердрафтное кредитование юл
- •53. Факторинговые операции банка
- •54. Межбанковские расчеты (мбр)
- •55. Межбанковские кредитные отношения
- •56. Пассивные операции банка с цб, их классификация.
- •57. Активные операции банка с цб, их классификация.
- •58. Порядок формирования и использования спец резерва под обесценивание ц б.
- •59. Виды валютных операций банка, их классификация.
- •60. Валютный риск и управление им.
- •61. Кредитные риски, способы их предотвращения и минимизации.
- •62. Диверсификация кредитного риска и система нормативов, обеспечивающих её.
- •63. Нормативы ограничения кредитного риска, методика их исчисления.
- •64. Порядок формирования и использования специального резерва на покрытие возможных убытков по операциям, не отраженным на балансе.
- •65. Понятие ликвидности банка, баланса банка и банковской системы.
- •66. Экономическая сущность нормативов ликвидности банка, методика их расчета.
- •67. Нормативы мгновенной и текущей ликвидности банка, методика их исчисления.
- •68. Краткосрочная ликвидность банка, методика ее исчисления.
- •69. Методы управления ликвидностью банка
- •70. Нормативы безопасного функционирования, утанавливаемые нбрб банкам.
18. Привлеч-е ресурсы (обязательства) банка, эк-кая характеристика, методика исчисл.
Привлеченные ресурсы как в мировой, так и в отечественной практике классифицируются на депозитные и недепозитные. Если инициатором сделки является клиент банка, то такие ресурсы считаются депозитными, а если инициатор – банк, то такие ресурсы являются недепозитными.
К депозитным относятся все ср-ва, привлекаемые от клиентов в режиме до востребования, или на условиях фиксирования сроков. К недепозитным (управляемые пассивы) – ресурсы, приобретенные банком у других банков-резидентов или банков-нерезидентов, у ЦБ др гос-в, НБ РБ, различных МФО. Мнения экономистов по поводу отнесения ср-в, привлекаемых на основе выпуска долговых цен бум неодинаковы. Так некоторые относят к недепозитным б. сертификаты, векселя, облигации. Другие к недепозитным – только облигации, векселя, а сертификаты к депозитным.
По характеру востребования все привлеченные ресурсы делят на ресурсы, работающие в режиме до востребования и на срочные привлеченные источники. В режиме до востребования образуются на текущих, благотворительных, картсчетах, корсчетах и др. Привлеченные до востребования отрицательно влияют на ликвидность, положительно на доходность.
Срочные депозиты различают по валюте,% ставке, срокам, условиям функционирования, возможности пополнения. Срочные депозиты бывают классические, условные. При расчете ликвидности срочные делят на до 30 дн, 31-90, 91-180, 181-1год, более 1 года.
Привлеченные источники классиф-т по видам валют, по стоимости, по контингенту привлечения (юр, ф. лица)
В соотв с методикой для расчета аналитического баланса привлеченные источники классиф-т на ср-ва НБ, на кредиты и др. ср-ва банка, ср-ва клиентов, цен бум выпущенные банком, прочие обязательства.
При расчете состава привлеченных источников по структурному подразделению в алгоритм расчета вносят коррективы:
- вместо статьи ср-ва НБ – ср-ва головного банка, которое рассчит. как сумма остатков 6110 и 6111;
-вместо статьи кредиты и др. ср-ва банков – ср-ва полученные филиалом;
- при расчете прочих обязательств вместо 61П минус 61А ставят 6171…6179 минус 6161…6169.
В соотв с методикой МВФ привлеченные источники состоят из след статей:
1) привлеченные ср-ва от резидентов;
2) привлеченные ср-ва от нерезидентов;
3) прочие пассивы.
При этом, чтобы определить сумму прочих пассивов, включаемых в сумму привлеченных источников надо итого прочих пассивов минус СК.
На состав и стр-ру привлеченных источников влияют те же факторы, что и на состав и стр-ру пассивов.
В международной практике для оценки кач-ва привлеченных ресурсов исп. много показателей. Основные: коэф-т стр-ры обязательств, стабильности обязательств; использования МБК; эффективности использования привлеченных средств по доходам и др.
НБ-м РБ никакие коэф-ты не рекомендуются, но все банки разрабатывают сами свои коэф-ты.
В практике собственные источники – ресурсы, которые банки привлекли сами.