Добавил:

Upload Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.

Вуз:

Финансовый университет при Правительстве РФ

Предмет:

[НЕСОРТИРОВАННОЕ]

Файл:

Бизнес-план крайний.doc

Скачиваний:

Добавлен:

09.11.2019

Размер:

836.1 Кб

Скачать

☆

<<< < Предыдущая 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 1415 / 2015 16 17 18 19 20 > Следующая >>>

7.3 Прогноз объемов продаж, расчет точки безубыточности.

7.3.1. Прогноз объемов продаж по годам реализации плана.

Совместным решением «Компании» было установлено:

1. Затраты на открытие магазина «Греция» запланировано окупить в течении 15 месяцев с начала бизнес-плана.

2. К концу бизнес-плана получить чистую прибыль в размере не менее 1000000 рублей.

В целях реализации данных решений были проведены необходимые расчеты и определены необходимые ежемесячные объемы продаж, а также ценовая политика Компании.

При расчетах планируемого объема продаж учитывались следующие показатели:

- затраты компании на открытие магазина «Греция»;

- суммы ежемесячных постоянных расходов;

- коэффициент наценки.

Ежемесячные расходы по обеспечению деятельности магазина запланированы на первый год в размере 351136 рублей.

Сумма затрат Компании на открытие магазина «Греция» составила – 1102416 рублей, срок окупаемости установлен – 15 месяцев.

1102416/15 = 73494 рубля.

Соответственно для покрытия всех расходов и возврата инвестиций на открытие понадобиться ежемесячный валовой доход в размере 424630 рублей.

351136+73494 = 424630 рублей.

При наценке в 25% для получения прибыли необходимо добиться объема продаж в сумме: 2123145 рублей.

424630*4=1698520 рублей.

При наценке в 30% для получения прибыли необходимо добиться объема продаж в сумме: 1842063 рублей.

424630*3,33=1415433 рублей.

7.3.2 Точка критического объема продаж.

Точка критического объема реализации товаров рассчитана для различных коэффициентов наценки:

При наценке в 25% составит 1755680 рублей.

351136/25*100 = 1404544 рублей

1404544*1,25= 1755680 рублей

351136/ (1755680-1404544)* 1755680=1755680рублей

При наценке в 30% составит 1521588 рублей.

351136/30*100 = 1170452 рублей

1170452*1,3= 1521588 рублей

351136/ (1521588-1170452)*1521588=1521588 рублей

7.4 Прогноз планируемой прибыли и политика распределения прибыли.

Запланировано и рассчитано получить чистую прибыль в размере:

- первый год бизнес плана - 835551 рубль.

- второй год бизнес плана - 1222276 рублей.

Итого за весь период бизнес плана (24 месяца) чистая прибыль составит 2057827 рублей, что отражено в соответствующих финансовых расчетах.

Совместным решением членов Компании чистая прибыль, полученная в результате операционной деятельности, будет аккумулирована на специальный счет с целью дальнейшего развития бизнеса.

Точка безубыточности 30% наценки.


Строка	10.2011	11.2011	12.2011	01.2012	02.2012	03.2012
Валовой объем продаж				1521588	1521588	1521588
Чистый объем продаж				1521588	1521588	1521588
Материалы и комплектующие				1170452	1170452	1170452
Суммарные переменные издержки				1170452	1170452	1170452
Валовая прибыль				351136	351136	351136
Суммарные постоянные издержки	-80958	-896358	-125100	-351136	-351136	-351136
Убытки предыдущих периодов		-80958	-977316	-1102416	-1102416	-1102416
Прибыль после налогов	-80958	-977316	-1102416	-1102416	-1102416	-1102416
Чистая прибыль	-80958	-977316	-1102416	-1102416	-1102416	-1102416

Точка безубыточности 25% наценки.


Строка	10.2011	11.2011	12.2011	01.2012	02.2012	03.2012
Валовой объем продаж				1755680	1755680	1755680
Чистый объем продаж				1755680	1755680	1755680
Материалы и комплектующие				1404544	1404544	1404544
Суммарные переменные издержки				1404544	1404544	1404544
Валовая прибыль				351136	351136	351136
Суммарные постоянные издержки	-80958	-896358	-125100	-351136	-351136	-351136
Убытки предыдущих периодов		-80958	-977316	-1102416	-1102416	-1102416
Прибыль после налогов	-80958	-977316	-1102416	-1102416	-1102416	-1102416
Чистая прибыль	-80958	-977316	-1102416	-1102416	-1102416	-1102416

План прибыли
Строка	окт.11	ноя.11	дек.11	янв.12	фев.12	мар.12
Валовая прибыль				433650	436600	441025
Суммарные постоянные издержки	-80958	-977316	-1102416	-351136	-351136	-351136
Чистая прибыль	-80958	-977316	-1102416	82514	85464	89889

План прибыли
Строка	апр.12	май.12	июн.12	июл.12	авг.12	сен.12
Валовая прибыль	443975	446925	445450	443975	449875	454300
Суммарные постоянные издержки	-351136	-351136	-351136	-351136	-351136	-351136
Чистая прибыль	92839	95789	94314	92839	98739	103164

План прибыли
Строка	окт.12	ноя.12	дек.12	янв.13	фев.13	мар.13
Валовая прибыль	458725	458725	460200	466100	466100	469050
Суммарные постоянные издержки	-355226	-355226	-355226	-371019	-371019	-371019
Чистая прибыль	103499	103499	104974	95081	95081	98031

План прибыли
Строка	апр.13	май.13	июн.13	июл.13	авг.13	сен.13
Валовая прибыль	472000	473475	472000	473475	477900	479375
Суммарные постоянные издержки	-371019	-371019	-371019	-371019	-371019	-371019
Чистая прибыль	100981	102456	100981	102456	106881	108356

План прибыли Прибыли-убытки (рублей)
План прибыли Прибыли-убытки (рублей)
Строка	10.2011	11.2011	12.2011	01.2012	02.2012	03.2012
Валовой объем продаж				1911000	1924000	1943500
Потери				7350	7400	7475
Чистый объем продаж				1903650	1916600	1936025
Материалы и комплектующие				1470000	1480000	1495000
Суммарные переменные издержки				1470000	1480000	1495000
Валовая прибыль				433650	436600	441025
Налог (ЕНВД)				14308	14308	14308
Административные издержки	80958	73958	73958	38958	38958	38958
Производственные издержки		822400		15275	15275	15275
Амортизация			1142	1142	1142	1142
Маркетинговые издержки			50000
Зарплата административного персонала				56550	56550	56550
Зарплата производственного персонала				123000	123000	123000
НДФЛ				21262	21262	21262
Отчисления ФОТ				63920	63920	63920
Суммарные постоянные издержки	-80958	-896358	-125100	-334415	-334415	-334415
Другие доходы
Другие издержки				-16721	-16721	-16721
Убытки предыдущих периодов		-80958	-977316	-1102416	-1019902	-934438
Прибыль после налогов	-80958	-977316	-1102416	-1019902	-934438	-844549
Чистая прибыль	-80958	-977316	-1102416	-1019902	-934438	-844549

План прибыли Прибыли-убытки (рублей)
План прибыли Прибыли-убытки (рублей)
Строка	04.2012	05.2012	06.2012	07.2012	08.2012	09.2012
Валовой объем продаж	1956500	1969500	1963000	1956500	1982500	2002000
Потери	7525	7575	7550	7525	7625	7700
Чистый объем продаж	1948975	1961925	1955450	1948975	1974875	1994300
Материалы и комплектующие	1505000	1515000	1510000	1505000	1525000	1540000
Суммарные переменные издержки	1505000	1515000	1510000	1505000	1525000	1540000
Валовая прибыль	443975	446925	445450	443975	449875	454300
Налог (ЕНВД)	14308	14308	14308	14308	14308	14308
Административные издержки	38958	38958	38958	38958	38958	38958
Производственные издержки	15275	15275	15275	15275	15275	15275
Амортизация	1142	1142	1142	1142	1142	1142
Маркетинговые издержки
Зарплата административного персонала	56550	56550	56550	56550	56550	56550
Зарплата производственного персонала	123000	123000	123000	123000	123000	123000
НДФЛ	21262	21262	21262	21262	21262	21262
Отчисления ФОТ	63920	63920	63920	63920	63920	63920
Суммарные постоянные издержки	-334415	-334415	-334415	-334415	-334415	-334415
Другие доходы
Другие издержки	-16721	-16721	-16721	-16721	-16721	-16721
Убытки предыдущих периодов	-844549	-751710	-655921	-561607	-468768	-370029
Прибыль после налогов	-751710	-655921	-561607	-468768	-370029	-266865
Чистая прибыль	-751710	-655921	-561607	-468768	-370029	-266865

План прибыли Прибыли-убытки (рублей)
План прибыли Прибыли-убытки (рублей)
Строка	10.2012	11.2012	12.2012	01.2013	02.2013	03.2013
Валовой объем продаж	2021500	2021500	2028000	2054000	2054000	2067000
Потери	7775	7775	7800	7900	7900	7950
Чистый объем продаж	2013725	2013725	2020200	2046100	2046100	2059050
Материалы и комплектующие	1555000	1555000	1560000	1580000	1580000	1590000
Суммарные переменные издержки	1555000	1555000	1560000	1580000	1580000	1590000
Валовая прибыль	458725	458725	460200	466100	466100	469050
Налог (ЕНВД)	14308	14308	14308	14308	14308	14308
Административные издержки	42854	42854	42854	42854	42854	42854
Производственные издержки	15275	15275	15275	15275	15275	15275
Амортизация	1142	1142	1142	1142	1142	1142
Маркетинговые издержки
Зарплата административного персонала	56550	56550	56550	59943	59943	59943
Зарплата производственного персонала	123000	123000	123000	130380	130380	130380
НДФЛ	21262	21262	21262	24741	24741	24741
Отчисления ФОТ	63920	63920	63920	64709	64709	64709
Суммарные Постоянные издержки	-338311	-338311	-338311	-353352	-353352	-353352
Другие доходы
Другие издержки	-16916	-16916	-16916	-17668	-17668	-17668
Убытки предыдущих периодов	-266865	-163367	-59869	45104	140184	235264
Прибыль после налогов	-163367	-59869	45104	140184	235264	333294
Чистая прибыль	-163367	-59869	45104	140184	235264	333294

План прибыли Прибыли-убытки (рублей)
План прибыли Прибыли-убытки (рублей)
Строка	04.2013	05.2013	06.2013	07.2013	08.2013	09.2013
Валовой объем продаж	2080000	2086500	2080000	2086500	2106000	2112500
Потери	8000	8025	8000	8025	8100	8125
Чистый объем продаж	2072000	2078475	2072000	2078475	2097900	2104375
Материалы и комплектующие	1600000	1605000	1600000	1605000	1620000	1625000
Суммарные переменные издержки	1600000	1605000	1600000	1605000	1620000	1625000
Валовая прибыль	472000	473475	472000	473475	477900	479375
Налог (ЕНВД)	14308	14308	14308	14308	14308	14308
Административные издержки	42854	42854	42854	42854	42854	42854
Производственные издержки	15275	15275	15275	15275	15275	15275
Амортизация	1142	1142	1142	1142	1142	1142
Маркетинговые издержки
Зарплата административного персонала	59943	59943	59943	59943	59943	59943
Зарплата производственного персонала	130380	130380	130380	130380	130380	130380
НДФЛ	24741	24741	24741	24741	24741	24741
Отчисления ФОТ	64709	64709	64709	64709	64709	64709
Суммарные постоянные издержки	-339044	-339044	-339044	-339044	-339044	-339044
Другие доходы
Другие издержки	-16952	-16952	-16952	-16952	-16952	-16952
Убытки предыдущих периодов	333294	449298	566777	682781	800260	922164
Прибыль после налогов	449298	566777	682781	800260	922164	1045543
Чистая прибыль	449298	566777	682781	800260	922164	1045543

<<< < Предыдущая 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 1415 / 2015 16 17 18 19 20 > Следующая >>>

Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]

#
08.05.20195.55 Mб53БЖД Учебное пособие Шлендер 2008.doc
#
26.05.2015982.02 Кб301БЖД-Ответы на экзам.воп..doc
#
26.05.2015192.66 Кб33БЖД_МУ по вып.конр. раб_2012.pdf
#
24.03.2016257.54 Кб63БИ Прогр ГосЭкз Бак 2014 Версия 06.doc
#
13.03.201526.54 Кб52Бизнес план.docx
#
09.11.2019836.1 Кб31Бизнес-план крайний.doc
#
03.09.2019935.56 Кб37Бизнес-планирование. Билеты.docx
#
13.03.201526.9 Кб16Билет 1.docx
#
13.03.201560.46 Кб12Билет 10,11,12.docx
#
02.09.201945.57 Кб1билет 17.doc
#
14.07.201934.52 Кб2Билет 5.docx