17. Сущность, функции и роль кредита

Сущность кредита составляют отношения между кредитором и заемщиком по поводу предоставления и использования кредитных ресурсов.

Кредитные ресурсы могут быть как в товарной форме так и в денежной. Историческим предшественником является ростовщический капитал, который произошел когда ростовщики стали давать деньги в долг, в рост - под %. Ростовщический капитал сконцентрировался в банках и получил название «ссудный капитал».

Маркс: «Кредит – движение ссудного капитала, а ссудный капитал – есть денежный капитал, отданный в ссуду на уровнях платности, срочности и возвратности».

Платность, срочность, возвратность – основные принципы кредитования.

Возможность и необходимость существования кредита заключается в том, что на одном участке общественной экономической жизни возникают временно свободные денежные средства, а на другом участке возникает потребность в них. Кредитная сделка удовлетворяет обе стороны.

В кредитном договоре фиксируются основные параметры сделки: сумма, срок, плата, способы обеспечения возвратности кредита, штрафные санкции при нарушении договора.

Функции кредита:

1. Перераспределительная функция состоит в том, что ранее созданная стоимость в процессе кредитных отношений перераспределяется с тем, чтобы обеспечить наибольшую выгоду от ее применения.

2. Функция экономических издержек денежного обращения. Кредитные отношения, т.е. передача товара в долг без одновременной отдачи порождает возможность замены наличных денег безналичными. Сами кредитные деньги с момента своего появления (вексель, банкнота, чек) обходились государству дешевле, чем золотые монеты. Современные (электронные деньги) – новое решение денежного обращения.

3. Контрольная функция. Большинство кредитных сделок имеют целевую направленность. Банк строго отслеживает направление и использование данной ссуды.

4. Удовлетворение потребностей людей.

Положительная роль состоит в том, что кредит обеспечивает ускорение и развитие производственных сил общества:

• Обеспечивает непрерывность процесса общего воспроизводства

• Делает возможным развитие мелкого и среднего бизнеса.

• Делает возможным развитие сезонных отраслей производства

Положительная роль кредита также состоит в том, что он обеспечивает перелив капитала из тех областей, сфер, где он не приносит доход, в те сферы, где он приносит наивысшую доходность или где его применение целесообразно с точки зрения государственных интересов.

Отрицательная роль кредита состоит в том, что в результате кредитной сделки ухудшается материальное положение одной или обеих сторон сделки:

• Непредвиденные обстоятельства

• Кредитная дискриминация – предоставление наихудших условий отдельным категориям заемщиков.

18. Основные формы кредита. Отличия банковского и коммерческого кредита

Основные формы кредита:

1. коммерческий

2. банковский

3. государственный

Коммерческий кредит предоставляется в виде отсрочки платежа за купленные товары или оказанные услуги (товарный кредит).

Оформляется векселем, договором реализации продукции, договором налоговых поставок. Как правило дешевле банковского и проще в оформлении.

Банковский кредит предоставляется в денежной форме банками и другими кредитными организациями: страховыми компаниями, пенсионными фондами, кредитными товариществами. Оформляется кредитным договором.

Отличается: сроками (банковский более длительный), ставками % (банковский дороже).

Государственный кредит – собственно государственный кредит, когда государство выступает в роли кредитора.

• Международный

• Внутри носит льготный характер

Чаще всего на конкретные целевые программы.

Государственный долг, когда государство выступает в роли заемщика. Способом оформления является государственные ценные бумаги (облигации).

Эмитентом ценных бумаг является министерство финансов.

Цель: выполнение бюджета государства.

Форма выпуска: бездокументарная, они существуют в виде записей на специальных счетах (депосчетах).

Каждый выпуск государственных облигаций оформляется глобальным сертификатом. В нем указываются основные параметры выпуска:

• Объем выпуска

• Дата погашения

• Ставка доходности в момент выпуска

• Круг официальных дилеров

• Особые условия

Инвестором являются коммерческие банки, другие кредитные организации, различные юридические лица, организации, предприятия, концерны, физические лица по некоторым видам бумаг.