98. Основні показники оцінювання прибутковості комерційних банків.
Двома найважливішими показниками прибутковості банку е показники:
1) ROA — прибутковість активів банку;
2) ROE — прибутковість акціонерного капіталу банку.
Прибутковість активів банку розраховують за такими двома показниками:
ROA
1 =
.
Цей показник може використовуватися як коефіцієнт для оцінки діяльності керівництва банку. Але у зв'язку з тим, що не всі активи дають дохід, деякі банки в процесі аналізу прибутковості своєї діяльності деталізують показник процентної прибутковості активів, для розрахунку якого беруться робочі активи:
ROA
2 =
.
Зіставлення показників ROA 1 та ROA 2 дає можливість виявити невикористані резерви підвищення прибутковості активів за рахунок поліпшення їх структури, ефективнішого використання, дає уявлення про можливості зростання рентабельності завдяки скороченню активів, які не приносять доходу. Передусім, це стосується іммобілізованих власних коштів. Абсолютна рівність між цими показниками неможлива. Адже банки повинні створювати обов'язкові резерви, тобто зберігати частину залучених коштів у найбільш ліквідний формі, яка не дає доходу.На практиці вважається, якщо показник прибутковості активів перевищує 1 %, то банк працює рентабельно.
99. Тенденції розвитку кредитно-інвестиційного портфеля комерційних банків України.
Загалом за звітними даними представленими "Вісником Національного банку України" частка вкладень в цінні папери комерційними банками України на кінець 2006 року становила тільки 8,4% в сукупності інвестиційних операцій. Відповідно довгострокові кредити становили 91,6%. Щодо загальної величини інвестиційних операцій в кредитно-інвестиційному портфелі, то їх частка протягом періоду 2001-2006 років стрімко зросла і на кінець 2006 року складала 63,7 %.
На прикладі ВАТ "Ощадбанк" можна побачити подібну ситуацію. Хоча даний банк серед всіх інших найактивніше працює на ринку цінних паперів, більша увага зосереджена на кредитуванню. Варто зазначити, що в 2005 році інвестиції Ощадбанку в цінні папери переважали над кредитами, а вже 2006 року ситуація була зовсім протилежноюПідвищення ефективності управління банківською інвестиційною діяльністю має нині надзвичайно важливе значення для забезпечення подальшого розвитку інвестиційної діяльності, а також економіки України загалом.Тому, необхідно зазначити ряд пропозицій, що можуть підвищити ефективність інвестиційної діяльності банків:
зменшення податкового тиску на банки, особливо у сфері довгострокового кредитування реального сектору економіки;
удосконалення системи страхування інвестиційних ризиків комерційних банків для заохочення банків до надання довгострокових кредитів;
створення сприятливих умов для пожвавлення інвестиційної діяльності;
мотивація менеджменту в галузі інвестиційної діяльності.
100. Аналіз кількості банківських установ та ефективності їх діяльності за останній період.
За даними НБУ в Україні станом на 1 квітня 2011 року ліцензію на здійснення банківських операцій мали 176 банків. У стадії ліквідації перебуває 18 банків (17 – за рішенням НБУ, 1 – за рішенням суду).Станом на 1 квітня 2011 р. обсяг активів банківської системи становив 995,0 млрд. грн., приріст з початку року склав 52,95 млрд. грн. Це зростання відбулося за рахунок росту вкладень у цінні папери, яке становило 8,8 млрд. грн. або 10,6% та наданих кредитів на 21,5 млрд. грн. (2,9%).З початку 2011 року зобов’язання банків зросли на 52,2 млрд. грн. і на 01.04.2011 року становили 856,6 млрд. грн. При цьому зростання коштів клієнтів банків склало 26,4 млрд. грн.Власний капітал банківської системи України зріс на 710 млн. грн. і за станом на 01.04.2010 року становив 138,4 млрд. грн. Слід зазначити, що збільшення обсягу статутного капіталу банків з початку року склало 1,21 млрд. грн. (0,83%).За перший квартал 2011 року банки отримали збиток у розмірі 211,0 млн. грн. (у 2010 році збиток склав 4,4 млрд. грн.).Облікова ставка НБУ з початку року не змінилася та складає 7,75% річних. Кредитні ставки банків у національній валюті з початку року зменшилися з 15,0% до 13,1% річних. За цей же період обсяг кредитів, наданих суб’єктам господарювання, зріс на 3,9%, а фізичним особам зменшився на 1,9%.