7.Ссудный процент: роль, основы формирования, границы и источники уплаты.

Ссудный процент – объективная экономическая категория. Это цена ссуженой во временное пользование стоимости. Возникновение СП обусловлено товарно-денежных отношений, которые определяются отношениями собственности. СП возникает там, где один собственник передает другому определенную стоимость. Эта стоимость обладает чертами товара. Ее потребительная стоимость (полезность вещи делает ее потребительной стоимостью) состоит в производстве прибыли, которая, с одной стороны, составляет доход производителя, а с другой – доход кредитора в форме процента.

Для кредита цель сделки состоит в получении дохода на ссуженую стоимость. Столкновение интересов собственника денежных ресурсов и предпринимателя, который запускает их в оборот, приводит к разделению прибыли между заемщиком и кредитором. Доля кредитора выступает в форме ссудного процента.

Функции СП:

1. СП уравновешивает соотношение спроса и предложения кредита. Он содействует рациональному сочетанию собственных и заемных средств.

2. Через СП осуществляется регулирование объема привлекаемых банком депозитов. Уменьшение притока ресурсов в банковскую систему – это реакция на снижение потребности экономики в заемных средствах.

3. СП, а, значит, процентная политика КБ направлена на управление ликвидностью баланса КБ. Можно также зафиксировать усиление роли СП сегодня по привлечению наиболее эффективных средств в оборот КБ.

Формы ссудного процента:

1. По формам кредита:

• Коммерческий; Банковский; Потребительский; Проценты по лизингу; Проценты по государственному кредиту

2. По видам кредитных организаций:

• Учетный % ЦБ РФ; Банковский %; % по операциям ломбардов

3. По видам инвестиций:

• % по кредитам в оборотные средства; По инвестициям в основные фонды; Инвестиции в ЦБ

4. По срокам кредитования:

• Краткосрочные; Среднесрочные; Долгосрочные

5. По видам операций банков:

• Депозитный; Вексельный; Учетный; % по ссудам и межбанковскому кредиту.

Экономическую сущность СП рассматривании различные ученые. Кейнс считал, что % - это цена, которая уравновешивает желание держать богатство в форме наличных денег с имеющимся количеством наличных денег. Кейнс считал, что норма % складывается в результате взаимодействия спроса и предложения денежных средств. При этом Кейнс считал, что в этом процессе присутствует психологический феномен. Теоретики XX и XXI века считали, что кроме этого, в этом процессе надо учитывать цикличность производства, уровень накопления денежного капитала и сбережений, уровень развития денежного рынка и рынка ЦБ, вывоз капитала за рубеж, состояние национальной валюты.

Банковский % - это наиболее развитая в РФ форма СП. Он возникает тогда, когда 1 из субъектов является банк. При этом надо четко представлять, что КБ размещает в ссуду прежде всего не собственные, а привлеченные средства, а доля дохода здесь – это компенсация банку за посредничество. Риск невыполнения обязательств перед банком по его активам превышает риск невыполнения обязательств по пассивам. Значит, банк принимает на себя риск неплатежей по ссудам. Уровень банковского % по пассивным операциям зависит от:

1. Срока и размера ресурсов.

2. Надежности банка.

3. Уровня взаимоотношений с клиентом.

С точки зрения активных операций уровень банковского кредита определяется:

1. Себестоимостью СП.

2. Кредитоспособностью клиента.

3. Цель ссуды.

4. Обеспечение.

Верхняя граница % за кредит определяется рыночными условиями. Нижний предел будет складываться с учетом затрат банка по привлечению средств и обеспечению работы КБ.