- •Министерство образования и науки Украины
- •Расчетно-графическое задание
- •1 Определение содержания и особенностей организации деятельности
- •1.1 Краткая характеристика деятельности акб «Укрсоцбанк»
- •1.2 Миссия, принципы функционирования, основные цели деятельности акб «Укрсоцбанк»
- •1.3 Анализ внешней и внутренней среды акб «Укрсоцбанк»
- •1.3.1 Анализ внешней среды акб «Укрсоцбанк»
- •1.3.2 Анализ внутренней среды
- •1.4 Swot-анализ деятельности
- •2 Формирование центров ответственности в акб «укрсоцбанк»
- •3 Планирование статуса и содержание деятельности службы
- •3.1 Статус, структура службы контроллинга, ее функции и требования к ней
- •3.2 Инструменты банковского контроллинга
- •3.3 Внедрение системы банковского контроллинга. Система показателей, контролируемых на уровне акб «Укрсоцбанк»
- •3.4 Система информационного обеспечения контроллинга
- •3.5 Роль управленческого учета, ее взаимосвязь с системой контроллинга на примере акб «Укрсоцбанк»
- •3.6 Рекомендации по разработке положения о контроллинге в банковском учреждении
- •4 Определение состава и характера затрат по центрам
- •4.1 Состав и основные статьи затрат по центрам ответственности
- •4.2 Традиционная калькуляция себестоимости банковских продуктов
- •4.3 Краткая характеристика структуры затрат
- •4.4 Анализ расходов акб «Укрсоцбанк»
- •4.6 Особенности управления банковскими расходами
- •5 Определение состава и особенностей формирования доходов акб «укрсоцбанк»
- •5.1 Краткая характеристика структуры доходов
- •5.2 Анализ доходов акб «Укрсоцбанк»
- •Ценообразование на банковские продукты
- •Трансфертное ценообразование
- •6 Бюджетирование деятельности банка
- •6.1 Сущность и виды бюджетирования
- •6.2 Основы оперативного бюджетирования в банке
- •6.3 Организация бухгалтерского и внесистемного учета фактического исполнения оперативного бюджета.
- •Организация внесистемного учета фактического исполнения оперативного бюджета включает в себя
- •6.4 Технологии бюджетирования
- •6.5 Бюджетирование в акб «Укрсоцбанк» с применением авв технологии на примере бюджета заработной платы сотрудников кредитного отдела.
- •7 Планирование активных и пассивных операций в акб «укрсоцбанк»
- •Планирование объема и структуры активных операций
- •7. 2 Планирование объема и структуры привлеченных и собственных средств
- •7.3 Анализ отклонений планируемых значений показателей от фактических.
- •8 Основные показатели деятельности акб «укрсоцбанк»
- •8.1 Анализ эффективности кредитного портфеля акб «Укрсоцбанк»
- •8.2 Анализ основных показателей кредитного риска акб «Укрсоцбанк»
- •8.3 Анализ управления кредитным риском в акб «Укрсоцбанке»
- •8.4 Анализ показателей, позволяющих оценить деятельность акб «Укрсоцбанк» с позиции процентного риска
- •8.5 Анализ деятельности акб «Укрсоцбанк» с позиции ликвидности
7. 2 Планирование объема и структуры привлеченных и собственных средств
Технология планирования – трендовый анализ динамики заемных средств.
Таблица 7.2.1. - Планируемый объем заемных средств АКБ «Укрсоцбанк» на 2009 год, тыс. грн
|
Фактические |
Прогноз |
Доля в общем объёме |
|||
значения |
||||||
|
2007 |
2008 |
2009 |
2007 |
2008 |
2009 |
Средства банков |
8938955 |
27705307 |
25000000 |
0,3189 |
0,6223 |
0,416666667 |
Средства клиентов, |
15 251 855 |
14371111 |
15000000 |
0,5441 |
0,3228 |
0,250 |
Средства бюджета, специальных фондов и другие средства клиентов, которые финансируются из бюджета |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0,000 |
Долговые ценные бумаги, эмитированные банком |
2192714 |
600437 |
100000 |
0,0782 |
0,0135 |
0,002 |
Другие привлеченные средства |
1220803 |
0 |
0 |
0,0435 |
0 |
0,000 |
Обязательство относительно текущего налога на прибыль |
22137 |
77200 |
1000 |
0,0008 |
0,0017 |
0,000 |
Отсрочены налоговые обязательства |
305256 |
446638 |
650000 |
0,0109 |
0,01 |
0,011 |
Резервы за обязательствами |
4866 |
2505 |
12000 |
0,0002 |
0,0001 |
0,000 |
Другие финансовые обязательства |
83438 |
152827 |
200000 |
0,003 |
0,0034 |
0,003 |
Другие обязательства |
13237 |
108043 |
0 |
0,0005 |
0,0024 |
0,000 |
Субординированный долг |
0 |
1155000 |
1800000 |
0 |
0,0259 |
0,030 |
Всего обязательств |
28032970 |
44519068 |
60000000 |
1 |
1 |
1 |
Расчет потребности в СК производится исходя из разницы планируемого объема активов и пассивов. Объем уставного капитала определяется исходя из стратегических целей банка – ежегодное наращивание капитала дополнительной эмиссией акций.
Таблица 7.2.2. - Планируемый объем пассивов «Укрсоцбанк» на 2009 год, тыс. грн
|
Абс. Значения |
Структура СК |
||||
2007 факт |
2008 факт |
2009 план |
2007 факт |
2008 факт |
2009 план |
|
1 Уставный капитал |
1021011 |
1771011 |
2660000 |
31,97% |
34,22% |
38,00% |
2 Резервы и другие фонды банка |
1806253 |
2608344 |
3150000 |
56,56% |
50,40% |
45,00% |
3 Резервы переоценки необоротных активов |
|
|
|
|
|
|
4 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) прошлых лет |
366531 |
796358 |
1400000 |
11,48% |
15,39% |
20,00% |
5 Всего собственного капитала |
3193795 |
5175713 |
7000000 |
100,00% |
100,00% |
100,00% |