Лабораторное занятие № 20

Организация «Мебели» оказывает услуги производственного характера – осуществляет распил ЛДСП, и кромкооблицовку.

1. Установить цены номенклатуры

На 01.10.2011 установить следующие цены:

1. Номенклатура: услуги распила

Номенклатурная группа - мебель

Тип цен розничная	19 руб.
Тип цен основная плановая цена	8 руб.

2. Номенклатура: услуги кромкооблицовки

Номенклатурная группа - мебель

Тип цен розничная	26 руб.
Тип цен основная плановая цена	15 руб.

2. Отражение в учете реализации услуг производственного характера

Главное меню «Продажа»  «Акт об оказании производственных услуг».

10.10.2011 г. организации ООО «Крона» осуществлены услуги производственного характера – услуги распила 10 м, услуги кромкооблицовки – 50 м. Счет-фактура № 67, от 10.10.2011 г.Номенклатурная группа – мебель.

Лабораторное занятие № 21

Акт сверки взаиморасчетов

Для проведения сверок по взаиморасчетам с контрагентами предназначен документ «Акт сверки взаиморасчетов»

Пункт меню «Покупка (продажа)»  «Акт сверки взаиморасчетов»

Произвести на конец октября сверку взаиморасчетов по основным контрагентам: ООО «Софт», ООО «Крона», ООО «Автобаза» и др.

Лабораторное занятие № 22

Учет заработной платы

Практическое задание 1.

29.10.2011. выдана задепонированная в сентябре заработная плата Полкину А.Ю. (РКО).

Практическое задание 2.

1. Начислить заработную плату работникам организации за октябрь 2011 г.

2. Рассчитать налоги с ФОТ.

3. Рассчитать зарплату сотрудникам организации «Ультра-мебель» за октябрь месяц, исходя из того, что все сотрудники отработали месяц полностью, и зарплата будет перечисляться на карточки в Банк.

4. 01.11.2011г. перечислить заработную плату за октябрь платежным поручение исходящим (воспользуйтесь механизмом ввода на основании)

Практическое задание 3.

Сформировать кассовую книгу за октябрь и просмотреть на конец каждого дня лимит остатка кассы.

Лабораторная работа № 23

УЧЕТ НДС и формирование книги покупок и книги продаж

1.Начисление НДС к уплате и книги продаж

Сформировать записи книги продаж за октябрь 2011 г.

Сформировать книгу продаж за октябрь 2011 г.

2. Вычеты по НДС и книга покупок

Сформировать записи в книге покупок за октябрь 2011 года.

Сформировать книгу покупок за октябрь 2011 г.

Лабораторная работа № 24

Определение финансовых результатов

Практическое задание 1.

Пункт меню «Отчеты»  «Анализ состояния бухгалтерского учета»

1. Сформировать документ «Закрытие месяца» за октябрь 2011 г.

2. Сформировать отчет «Оборотно-сальдовая ведомость» за октябрь 2011 г.

3. Сформировать документ «Закрытие месяца» за ноябрь 2011 г.

Амортизация в бухгалтерском учете должна составить 500 руб., в налоговом 1000 руб. Амортизационные отчисления списываются ежемесячно в налоговом и бухгалтерском учете в расходы организации в полном объеме.

Разница в амортизационных отчислениях составит 500 руб., она признается временной разницей, которая приводит к образованию отложенного налогового обязательства.

Если просмотреть бухгалтерские документы дальше в документе «Закрытие месяца», то можно увидеть запись по формированию отложенного налогового актива, которая составляет 100 руб. (500 руб.*20%), где 20 % - это ставка налога на прибыль (Дт 68.04.2 Кт 77).

4. Сформировать бухгалтерский баланс за октябрь 2011г.

5. Сформировать отчет о прибылях и убытках за октябрь 2011г.

Практическое задание 2.

Удалить из программы документы, помеченные на удаление.

Пункт меню «Операции»  «Удаление помеченных объектов»

Произвести контроль по удаление помеченных объектов (нажать кнопку «Контроль»), затем удалить все объекты.