Вопрос 14.Формирование и увеличение ук кб.

Каждый КБ самостоятельно определяет величину собственных средств, их структуру исходя из принятой им стратегией.

на практике 2 пути образования собственного капитала

1) накопление прибыли

2)привлечение дополнительного капитала

(1) может происходить в форме ускоренного создания резерв фонда, либо в форме накопления нераспределенной прибыли. Это наиболее дешевый путь к образованию капитала

Но использование прибыли для собственного капитала означает уменьшение текущих дивидендов и может привести к падению курсовой стоимости акций.

Вслучае направления Собственных ср-в банка на образование его УК(капитализацию) должно быть принять решение общего собрания банка

Капитализируемые ср-ва распрелделяются пропорционально уже имеющимся у каждого акционера кол-ву акций банка.

(2) привлечение доп капитала созданного в форме ООО,может происходить как на основе доп. вкладов его участников , так и на основе вкладов 3-х лиц, которые становятся при этом участниками банка, если это не запрещено уставом.

Привлечения доп капитала акционерами банка может осуществляться путем размещения доп акций.

-банк вправе выпускать только именные акции в бездокументарной форме

-номинальная ст-ть акций должна быть в рублях

- первый выпуск = именные обыкновенные, распределяются среди учредителей

-акции могут быть обыкновенные и привелиг

-номинальная ст-ть размещенных привелиг акций не должна превышать 25% зарегистрированного УК

-ПА акция одного типа предоставляют их владельцам одинаковый объем прав

.Для увеличения уставного капитала может быть использовано 2 способа:

1. Выпуск дополнительных акций или увеличение паев.

2. Капитализация прочих собственных средств.

На капитализацию могут быть направлены остатки фондов; нераспределенная прибыль; начисленные, но не уплаченные дивиденды; средства от переоценки основных средств; средства, полученные от продажи акций или паев сверх номинальной стоимости.

Коммерческие банки могут и уменьшить уставный капитал, но не ниже минимально установленного размера. Уменьшение должно быть зарегистрировано.

Вопрос 15. Характеристика депозитных ресурсов.

I. Депозиты –это эк отношения складывающиеся между банком и клиентом по поводу передачи собственных ср-в банку во временное пользование за определенную плату, по категории вкладчиков все банковские депозиты подразделяются на:

• вклады физ лиц

• депозиты юр лиц

Превличение ден ср-в вкл в себя: текущие и расчетные счета предприятий и граждан,кор счета банков,вклады и депозиты юр и физ лиц.

Для клиента депозит играет двоякую роль. С одной стороны, клиент может распоряжаться средствами без ограничений, т.е. депозит играет роль денег. С другой стороны депозит приносит вкладчику определенный доход в виде процентов, т.е. выполняет роль капитала.

Вопрос 16.Виды депозитов. Особенности срочных депозитов и депозитов до востребования.

Виды: - срочные

- до востребования

-условные

Депозит до востребования - это средства на различных банковских счетах, которые их владелец получает по первому требованию путем выписки денежных и расчетных документов.

К ним относятся:

- средства, хранящиеся на расчетных и текущих счетах юр. лиц;

- ср-ва до востребования физ.лиц;

- карточные счета

- остатки на корреспондентских счетах, открытых в одном банке другим банком;

- средства в расчетах;

- средства прочих кредиторах и др.

Особенности депозитов до востребования:

1. Взнос и изъятие денег с этих счетов осуществляется свободно

2. Владелец счета, как правило, уплачивает банку комиссионные за пользование счетом, либо в виде твердой ставки, либо в процентах к обороту по счету.

3. Банк за хранение денежных средств выплачивает владельцу счета небольшой процент, либо вообще не платит проценты.

4. Банк вынужден держать высоколиквидные активы постоянно

Депозиты до востребования обладают высокой ликвидностью, т.е. быстрое превращение в деньги ,быстрое изъятие денег .

Недостаток для банка – не может воспользоваться деньгами клиента для кредитования, т.к. клиент может востребовать деньги обратно.

II. Срочные депозиты – это денежные средства, внесенные на определенный, фиксированный срок в договоре.

Различают:

-собственно срочные депозиты

-с предварительным уведомлением об изъятии

- срочные депозиты ,вносимые на условный срок, по истечению которого договор автоматически пролонгируется (продлевается)

Особенности срочных депозитов:

1. Не могут использоваться прямо для расчета, на них не выписываются расчетные документы.

2. Четко определен срок хранения денежных средств.

3. Сумма не изменяется в течении оговоренного срока

4.Возврат ср-в осуществляется только на расчетный счет владельца депозита, перевод 3-м лицам запрещается.

5. По срочным депозитам уплачивается фиксированный в договоре процент и, как правило, чем больше срок, тем больше ставка.

6.Если вкладчик пожелает изменить %- ставку ,сумму ,срок ,то он должен расторгнуть договор ,получить деньги и переоформить его на новых условиях.При этом он может лишиться % полностью или частично.

7. Может быть установлен минимальный размер вкладов.

3 Условный депозит- это договор банк вклада предусматривающий наличие определенных условий наступление которых необходимо для возврата вклада