Решение
|
Станкоотдача |
1,5925 |
1,7779 |
Объем продукции = Станкоотдача*Отработано станко-часов
∆О = (17471-17613) * 1,59 = -226,14 тыс. р.
∆О = (1,778-1,5925) * 17471 = 3238,14
Резерв роста О производства = 1,539 * 113000 = 173907 руб.
Проанализировать фонд оплаты труда в целом и в разрезе групп и категорий работников. Для анализа исчислить абсолютные отклонения, а по фонду оплаты труда рабочих также исчислить относительное отклонение (также посчитать темп роста показателей), используя следующие данные:
|
Группы и категории работников и фонд оплаты труда |
По бизнес-плану |
По отчету |
Абсолютное отклонение |
Относительное отклонение |
|
1. Среднесписочная численность всего персонала, чел |
2 195 |
2 166 |
-29 |
|
|
В том числе: |
|
|
|
|
|
1.1. Промышленно- производственного персонала |
1 973 |
1 955 |
-18 |
|
|
1.1.1. Из них рабочих |
1 600 |
1 590 |
-10 |
|
|
1.2. Непромышленного персонала |
222 |
211 |
-11 |
|
|
2. Фонд оплаты труда всего персонала, тыс. руб. |
1 872 |
1 819 |
-53 |
97,17 |
|
В том числе: |
|
|
|
|
|
2.1. Промышленно- производственного персонала |
1 761 |
1 709 |
-52 |
97,05 |
|
2.1.1. Из них рабочих |
1 536 |
|
-1536 |
|
|
2.2. Непромышленного персонала |
111 |
110 |
-1 |
99,10 |
|
3. Товарная продукция в ценах предприятия, принятых в плане, тыс. руб. |
24 020 |
24 580 |
560 |
|
|
4. Средняя зарплата всего персонала, руб. |
802,28 |
839,80 |
37,52 |
|
|
5. Средняя зарплата рабочих, руб. |
960 |
|
|
|
|
6. Средняя зарплата непромышленного персонала, руб. |
500 |
521,33 |
21,33 |
|
Средняя зп = ФОТ / Численность
Проанализировать:
1) обеспеченность предприятия материальными ресурсами всего и по каждому их наименованию в отдельности в натуральном выражении;
2) структуру поступления материалов по источникам снабжения;
3) ассортимент поставок;
4) влияние недопоставки материальных ресурсов на объем продукции и прибыль предприятия.
/т/
|
|
Поступило с начала года |
|
|
Показатели |
по плану |
фактически |
|
А |
1 |
2 |
|
Черные металлы |
|
|
|
1. Чугун передельный |
21712 |
21750 |
|
2. Чугун литейный |
50127 |
50380 |
|
Прокат черных металлов |
|
|
|
1. балки и швеллеры |
154 |
155 |
|
2. Сталь крупносортная |
168 |
161 |
|
3. Сталь мелкосортная |
357 |
350 |
|
4. Сталь толстолистовая |
178 |
180 |
|
5. Сталь сортовая конструкционная |
189 |
192 |
|
6. Сталь листовая конструкционная горячекатаная |
34 |
31 |
|
7. Трубы сварные водогазопроводные |
112 |
113 |
Справочно: источники снабжения материальными ресурсами: чугун передельный – завод-поставщик, чугун литейный – собственное производство, балки и швеллеры, сталь всех марок и трубы – оптовая торговля.
Средняя норма расхода стали всех марок на изделие 1 – 50,61 кг, средняя цена за единицу изделия – 179,8 руб. Себестоимость единицы изделия 1 – 139,1 руб.