Завдання № 2

Ціль: Розрахунок ефективності капіталовкладень за допомогою функції ПС в Excel 2007/2010).

1. Запустити програму Excel.

Розглянемо завдання на використання функції ПС, що дозволяє визначити поточну вартість внеску. Функція ПС аналогічна функції ЧПС. Основне розходження між ними укладається в тім, що функція ПС допускає, щоб грошові внески відбувалися або наприкінці, або на початку періоду (функція ЧПС вимагає уведення наприкінці кожного періоду). Крім того, на відміну від функції ЧПС, грошові внески у функції ПС повинні бути постійними на весь період інвестиції.

Синтаксис функції ПС:

ПС (ставка; кпер; плт; бс; тип)

Аргументи:

ставка - Процентна ставка за період

кпер - Загальне число періодів виплат

плт - Величина постійних періодичних платежів

бс - необхідне значення майбутньої вартості або залишку коштів після останньої виплати. Якщо аргумент бс опущений, він покладається рівним 0 (наприклад, майбутня вартість позики дорівнює 0).

тип - Число 0 або 1, що позначає, коли повинна провадитися виплата. Якщо тип дорівнює 0 або опущений, то оплата провадиться наприкінці періоду, якщо 1 - те на початку періоду.

Якщо тип = 0 і бс = 0, то функція ПЗ обчислюється по наступній формулі

де A - виплата, i - ставка, n - кпер.

Розглянемо таке завдання. Допустимо, що у вас просять у борг 10000 грн. і обіцяють повертати по 2000 грн. протягом 6 років. Чи буде вигідна ця угода при річній ставці 7 %.

2. Уведіть дані в осередки й пояснювальний текст до них, як показано на малюнку 1. В осередок В5 уведіть формулу =ПС(В4;В2;-В3). Крім того, для автоматизації складання таблиці в осередки З2 і В6 уведіть відповідно формули, які являють собою логічні функції:

=ЯКЩО (В2=1;”рік”; ЯКЩО(И(В2>=2;B2<=4);”року”; ”років”))=ЯКЩО (В1<B5;”Вигідно дати гроші в борг”; ЯКЩО(В5=В1;”Варіанти рівнозначні”; ”Вигідніше гроші покласти під відсотки”))

Рисунок 1-1- Розрахунок ефективності капіталовкладень

3. У даному завданні було розглянуте завдання із двома результуючими функціями: числовий - чистим поточним обсягом внеску і якісної, оцінюючої, чи вигідна угода. Ці функції залежать від декількох параметрів. Деякими з них ви можете управляти, наприклад, строком і сумою грошей, що повертаються щорічно. Часто буває зручно проаналізувати ситуація для декількох можливих варіантів параметрів. Команда Диспетчер сценаріїв (вкладка Дані, група Робота з Даними, кнопка Аналіз « що-якщо», у меню, що відкрився, виберіть Диспетчер сценаріїв) надає таку можливість із одночасним автоматизованим складанням звіту. Розглянемо спосіб застосування цієї команди для наступних трьох комбінацій строку й суми грошей, що повертаються щорічно: 6, 2000; 12,1500 і 7, 1500.

Для цього виберіть команду Диспетчер сценаріїв на вкладці Дані-Робота з дан-аналіз « Що-Якщо»- Диспетчер сценаріїв. У діалоговому вікні, що відкрилося, Диспетчер сценаріїв (див. рис.) для створення першого сценарію натисніть кнопку Додати.

4. У діалоговому вікні, що з'явилося, Додавання сценарію (див.мал.) у поле Назви сценарію введіть ПС 1, а в поле Змінювані осередки посилання на осередок В2 і В3, у які вводяться значення параметрів завдання.

5. Натисніть кнопку ОК, на екрані з'явиться діалогове вікно Значення осередків сценарію, у поле якого введіть значення параметрів (6, 2000) для першого сценарію (див.рис.).

6. За допомогою кнопки Додати послідовно створіть потрібне число сценаріїв ПС 2 для параметрів 12, 1500 і ПС 3 для 7, 1500.

7. Після уведення останнього сценарію натисніть кнопку ОК і на екрані ви побачите діалогове вікно Диспетчер сценаріїв як на малюнку.

8. У вікні Диспетчер сценаріїв клацніть мишкою по ПС1 а потім по кнопці Вивести й переглянете зміни які будуть в осередках В2, В3, В5 і В6, у створеній вами таблиці. Проробіть аналогічні операції для ПС2 і ПС3.

9. Після перегляду таблиці виведіть Звіт. Для цього в діалоговому вікні Диспетчер сценаріїв клацніть на кнопці Звіт. Натискання кнопки Звіт відкриває діалогове вікно Звіт по сценарії. У цьому вікні в групі Тип звіту (мал.) необхідно встановити перемикач у положення Структура,

а в поле Осередку результату дати посилання на осередки (В5:В6), де обчислюються значення результуючих функцій. Після натискання ОК створюється звіт як на малюнку нижче

10. Відформатуйте осередки D10, E10, F10, G10 як на малюнку вище.