Лабораторна робота № 10 Фінансові функції ms Office Excel 2007. Підбір параметру.. Завдання № 1

Ціль: Розрахунок ефективності нерівномірних капіталовкладень за допомогою функцій ЧПС для Excel 2007/2010, ВНДОХ і Підбор параметра.

1. Запустити програму MS Excel 2007.

2. Розглянемо завдання на використання функції ЧПС, що дозволяє визначити чистий поточний обсяг внеску, що обчислюється на основі ряду надходжень наявних сум і норми амортизації. Чистий поточний обсяг внеску - це той внесок, що дорівнює розміру позички при певній дисконтній ставці. І так вас просять позичити 10000 грн. і обіцяють повернути через рік 2000 грн., через два роки - 4000 грн., через три - 7000 грн. При якій процентній ставці ця угода вигідна. Для рішення завдання введіть у таблицю пояснювальний текст і вихідні дані до завдання як показано на малюнку.

3. Уведіть формули у відповідні осередки таблиці, як показано на малюнку нижче. В осередок З6 логічну функцію «ЯКЩО» уведіть від руки за зразком, а в осередок В7 функцію ЧПС уводити через команду Вставка функції (вкладка Функції або нажавши Shift+F3).

Синтаксис функції ЧПС: ЧПС (ставка; 1-е значення: 2-е значення .....29-е значення). Аргументи: ставка - процентна ставка за період, на початку може бути довільної; 1-е значення....29 -е значення - видатки й доходи, повинні бути рівномірно розподілені за часом.

4. Для того щоб довідатися оптимальну річну дисконтну ставку, при якій розмір позички дорівнює розміру внеску, скористаємося методом підбора параметрів. Для цього виконаєте команду Підбор параметра (вкладка Дані, група Робота з Даними, кнопка Аналіз « що-якщо», у меню, що відкрився, виберіть Підбор параметра) і заповните діалогове вікно, що відкрилося, як показано на рис. вище.

5. Натисніть кнопку ОК. Ви повинні одержати результат як на малюнку.

6. Збільште значення річної дисконтної ставки, наприклад до 15% або більше. Ви побачите, що чистий обсяг внеску зменшується (чистий поточний обсяг внеску - це та сума грошей, що вам необхідно вкласти в початковий рік, щоб дістати прибуток залежно від річних відсотків, у нашім випадку чистий поточний обсяг внеску дорівнює розміру позички). Це значить, що якщо банки пропонують більшу річну процентну ставку, те пропонована угода не вигідна.

В Excel чистий поточний обсяг внеску обчислюється по формулі:

,

де n-це кількість грошових сум, P_j - це j - е значення сум грошей, що повертаються, i - це процентна річна ставка.

6. Річну дисконтну ставку можна одержати й за допомогою функції ВСД. Ця функція повертає внутреннею ставку прибутковості для ряду потоків коштів, представлених їхніми числовими значеннями.

Внутрішня ставка прибутковості - це процентна ставка, прийнята від інвестиції, що складає із платежів (негативні значення) і доходів (позитивні значення), які мають місце в наступні один за одним і однакові по тривалості періоди.

Функція ВСД пов'язана зі ЧПС - це швидкість обороту, для якої ЧПС рівняється нулю. Синтаксис функції ВСД: ВСД(значення; прогноз), де значення - це масив або посилання на осередки, що містять числа, для яких обчислюється внутрішня ставка прибутковості, прогноз - це точність обчислень (якщо параметр опущений те він дорівнює 0.1). На аркуші 2 уведіть пояснювальний текст, дані й формули, як показано на малюнку.

8. Після введення формул ви повинні одержати результат як на малюнку. Зверніть увагу, що при використанні функції ВСД розмір позички треба вводити зі знаком -.

9. Перейменуйте Аркуш2 на ЧПСВСД. Збережете книгу під ім'ям ЧПСВСД як шаблон у папці з вашим прізвищем.