ЭКСПОРТНЫЙ КОНТРОЛЬ

После преобразования Минатома России в Федеральное агентство по атомной энергии (ФААЭ, Росатом) Экспортный Совет был преобразован в Комиссию по вопросам экспортного контроля. Комиссия стала «правопреемницей» Экспортного Совета по вопросам экспортного контроля. Поэтому в «Положении о Комиссии» сохранилась вышеуказанная функция согласования проектов экспортных контрактов и, соответственно, сохранилась процедура рассмотрения проектов контрактов в управлениях Агентства. В настоящее время в Госкорпорации по атомной энергии «Росатом» приказом Генерального директора вновь создан Экспортный совет, который также сохранил вышеуказанную функцию и процедуру. Схема трехуровневого экспортного контроля и этой процедуры представлена на рисунке 2.8. Данная процедура предусматривала и сохранила следующие основные шаги:

1.Прием документов в Экспортном совете/Комиссии.

2.Рассылка документов на экспертизу в депар-

таменты:

-по тематической принадлежности;

-защиты государственной тайны и информации;

-международного сотрудничества;

-правовой и законотворческой деятельности.

3.Подготовка экспертных заключений в депар-

таментах.

4.Рассмотрение проекта и заключений на заседании Экспортного совета/Комиссии.

5.Возврат документов и резолюции Экспортного Совета экспортеру.

В соответствии со своим статусом Департамент международного сотрудничества (ДМС), как и прежде, рассматривает проект контракта на предмет соответствия его федеральным и отраслевым нормативным актам и принадлежности экспортируемой продукции к контроль-

ным спискам. В случае необходимости документация по проекту контракта может быть направлена на дополнительную идентификационную экспертизу в отраслевые экспертные центры – экспертно-методические лаборатории или/и отраслевым техническим экспертам. По результатам такой экспертизы делается заключение о принадлежности экспортируемой продукции к контрольным спискам и необходимости лицензирования ее поставок.

Ответственный секретарь Экспортного Совета регулирует прохождение документов: принимает от экспортера документы, рассылает документы на согласование в соответствующие управления и получает их обратно вместе с заключениями управлений, выдает экспортеру выписку из решения Экспортного Совета о возможности реализации контракта.

В настоящее время практически все предприятия отрасли создали внутрифирменные программы экспортного контроля, и те, которые прошли государственную аккредитацию, в соответствии с российским законодательством приобрели право на получение генеральных лицензий на экспорт своей продукции.

Кроме того, по решению КЭК России такие предприятия получили право выдавать экспертные заключения по результатам идентификационной экспертизы собственной продукции. И если экспертиза показала, что экспортируемая продукция не является контролируемой, то такое экспертное заключение дает право на свободный выпуск таможней этой продукции.

Основной продукцией научно-исследовательских институтов и конструкторских организаций, как правило, является технология, на которую генеральные лицензии не выдаются. Поэтому возможность получить права в отношении собственной продукции, аналогичные правам идентификационных центров, является существенным стимулом для создания и аккредитации ВПЭК в НИИ и КБ.

71

–только организации, создавшие внутрифирменные программы экспортного контроля и получившие в установленном порядке свидетельство о государственной аккредитации своих ВПЭК, имеют право на получение генеральных лицензий;

–решением Комиссии по экспортному контролю Российской Федерации предприятиям, имеющим аккредитованные ВПЭКи, дано право самостоятельно

подготавливать и предоставлять в таможенные органы акты идентификационной оценки собственной экспортируемой продукции (при этом аккредитованная организация должна являться лицом, заключившим внешнеэкономическую сделку и осуществляющим декларирование товара).

Следует иметь в виду, что внедрение ВПЭК не освобождает экспортеров от уголовной, гражданскоправовой и иной ответственности в случае нарушения требований законодательства Российской Федерации. Однако создание ВПЭК позволит в значительной степени снизить риск подобных нарушений.

Негативные внешние стимулы подробно обсуждаются в разделе 2.8 настоящего учебного пособия, в котором говорится о правоприменении и ответственности российских участников внешнеэкономической деятельности за несоблюдение правил экспортного контроля.

3.1.4 Элементы ВПЭК

Элементы ВПЭК – это активные действия организационного, административного и информационного характера, осуществляемые как руководством предприятия (организации), так и персоналом службы экспортного контроля в процессе создания и реализации ВПЭК.

К основным исполняемым элементам ВПЭК относятся:

–обязательство предприятия соблюдать требования режимов экспортного контроля, выраженное в форме Заявления-меморандума об экспортной политике предприятия;

–принятие решения об организационной структуре ВПЭК предприятия (организации);

–назначение лиц, ответственных за соблюдение норм и правил экспортного контроля (ответственный за экспортный контроль, уполномоченный по экспортному контролю и др.);

–подготовка и введение в действие нормативной базы, регулирующей деятельность ВПЭК предприятия (организации);

–введение в действие плана подготовки и повышения квалификации специалистов, вовлечённых

висполнение процедур ЭК на предприятии (организации);

–экспертиза внешнеэкономических сделок на соответствие требованиям экспортного контроля на этапе подготовки проекта контракта;

–идентификационная проверка продукции, предназначенной на экспорт, на предмет её соответствия товарам и технологиям, указанным в контрольных списках;

–получение лицензий и иных разрешений на осуществление внешнеэкономических операций с товарами, требующими такие разрешения в соответствии с законодательством Российской Федерации;

–контроль на стадии отгрузки и упаковки экспортируемой продукции;

–учёт и хранение информации и документов, относящихся к исполнению предприятием (организацией) функций ВПЭК;

–внутренние проверки эффективности ВПЭК предприятия (организации).

Обязательство предприятия соблюдать требования режимов экспортного контроля

С целью стимулирования исполнительской дисциплины сотрудников и поддержания авторитета должностных лиц, вовлечённых в создание и исполнение процедур ЭК на предприятии (организации), высшее руководство компании делает публичное заявление о своей политике в сфере нераспространения и экспортного контроля. Выражается личная заинтересованность руководителя в неукоснительном соблюдении российского и международного законодательств в области экспортного контроля.

Принятие решения об организационной структуре ВПЭК

Важнейший этап создания ВПЭК, на котором в зависимости от размеров компании и объёма ВЭД высшее руководство предприятия (организации) определяет характер и специфику процедур контроля, перечисляются (или учреждаются новые) подразделения компании, причастные к реализации этих процедур. Кроме того, происходит назначение высших должностных лиц, на которых возлагается ответственность за решение вопросов, связанных с ЭК.

Назначение ответственных лиц

По каждому направлению деятельности в структуре ВПЭК предприятия (организации) назначаются конкретные исполнители (в качестве основной деятельности или в нагрузку), до которых директивным образом доводятся их обязанности и сфера ответственности по соблюдению правил ЭК: подготовка и ведение сделок с контролируемой продукцией, идентификационная экспертиза, всеобъемлющий контроль, получение необходимых разрешительных документов (специалист по лицензированию), таможенное оформление, контроль отгрузки и пр.

Подготовка и введение в действие нормативной базы ВПЭК

Для каждого подразделения, должностного лица и рядового сотрудника, из числа вовлечённых в обеспечение режима ЭК на предприятии (организации), прописываются явным образом обязанности и должностные инструкции, регламентирующие их деятельность по исполнению процедур ВПЭК.

Введение плана подготовки и повышения квалификации сотрудников ВПЭК

На предприятии (в организации) должен быть разработан и введён в действие директивный план, предусматривающий проведение на регулярной основе учебных и просветительских мероприятий, имеющих целью информирование, обучение и повышение квалификации персонала, задействованного в исполнении ВПЭК. До специалистов доводятся: новейшие измене-

ния законодательства, правила и процедуры ВПЭК, распоряжения руководства и пр.

Экспертиза внешнеэкономических сделок

Цель данной проверки заключается в оценке надежности всех контрагентов, участвующих во внешнеторговой сделке, а также в определении рисков, связанных с возможным отвлечением предметов экспорта на запрещенные цели, то есть для использования прямо или косвенно в программах создания ОМП или при подготовке или совершении террористических актов.

Идентификационная проверка продукции

Основная цель данной проверки заключается в классификации экспортируемой (импортируемой) продукции в части определения принадлежности её к товарам и технологиям, включённым в контрольные списки, и определение вида разрешительного документа, необходимого для отправки или приобретения товара в соответствии с требованиями российского законодательства в области ЭК.

Получение лицензий и иных разрешений

Для внешнеторговых сделок с контролируемой продукцией, а также товарами и технологиями, на вывоз которых требуется получение специальных разрешений уполномоченного федерального органа, отдел экспортного контроля готовит заявление установленного образца, собирает все необходимые сопроводительные документы и направляет их в соответствующий федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный в области ЭК.

Контроль отгрузки продукции

Чтобы исключить несанкционированный или случайный экспорт контролируемой продукции с площадки предприятия (организации), проверяется соответствие фактически отгружаемых товаров и грузополучателей их описаниям, указанным в товаросопроводительной документации, экспортной лицензии и в паспорте внешнеторговой сделки, оформленным на предыдущих этапах контроля.

Учёт и хранение информации и документов

Этот элемент устанавливает правила и процедуры, регламентирующие порядок организации работы с информацией и документами, ведение записей, их учёт и хранение в соответствии с нормативными правовыми актами Российской Федерации в области экспортного контроля. По закону все документы, относящиеся к внешнеэкономическим сделкам, российский участник ВЭД обязан сохранять в течение не менее трёх лет.

Внутренние проверки

Периодические и внеочередные внутренние проверки подразделений, участвующих в реализации внешнеэкономических сделок, проводятся с целью определения эффективности как всей внутрифирменной программы экспортного контроля предприятия (организации), так и её отдельных элементов. Выявляются нарушения и принимаются меры по их устранению.

3.2 Рекомендации по созданию службы экспортного контроля

Как уже отмечалось, большинство предприятий (организаций) России, осуществляющих внешнеторго-

вые (внешнеэкономические) операции, по закону не обязаны создавать внутрифирменные программы экспортного контроля. Соответственно, нет и нормативно закреплённых требований к формату и административной структуре внутрифирменной системы экспортного контроля. Руководство предприятия должно самостоятельно определить конкретные меры соответствия, которые оно добровольно собирается осуществлять для того, чтобы гарантировать исполнение национального законодательства в области экспортного контроля и международных обязательств Российской Федерации в области нераспространения ОМП.

Всё вышесказанное не означает, тем не менее, что в деле создания внутрифирменной системы экспортного контроля и ВПЭК российские предприятия остаются без методической и организационной поддержки. Принимая во внимание важность вопросов нераспространения ОМП для национальной безопасности России и ответственность участников ВЭД при совершении внешнеэкономических операций, правительственные и неправительственные организации Российской Федерации прилагают большие усилия по обеспечению участников внешнеэкономической деятельности методическими рекомендациями и примерами наиболее удачного применения национального законодательства

вобласти ЭК.

ВСтатье 16 Федерального закона «Об экспортном контроле» от 18 июля 1999 г. № 183-ФЗ, в частности, отмечается, что с целью обеспечения установленного в Российской Федерации порядка осуществления ВЭД в отношении контролируемой продукции (товары, сырьё, материалы, услуги и технологии), а также предотвращения правонарушений в этой области «феде-

ральные органы исполнительной власти содействуют созданию в организациях внутрифирменных программ экспортного контроля и оказывают им необходимую информационно-методическую помощь».

Поэтому усилия по оказанию практической помощи российским предприятиям и организациям в деле разработки индивидуальных ВПЭК сконцентрированы, главным образом, в деятельности федеральных органов Российской Федерации, уполномоченных выполнять функции государственной власти в области экспортного контроля, таких как ФСТЭК России, Государственная корпорация по атомной энергии «Росатом» и другие. Значительную поддержку в деле создания ВПЭК оказывают своим предприятиям и организациям отраслевые министерства и ведомства.

Первый руководящий документ, содержащий рекомендации по созданию ВПЭК предприятия, был разработан в начале 1998 года специалистами Федеральной службы России по валютному и экспортному контролю (ВЭК России), выполнявшей тогда функции специально уполномоченного федерального органа исполнительной власти в области экспортного контроля. Документ представлял собой Письмо Федеральной службы России по валютному и экспортному контролю под названием «Методическое руководство по созданию на предприятии (в организации) внутрифирменной системы экспортного контроля», утверждённое 12 мая 1998 года. Письмо носило рекомендательный характер, поэтому оно было утверждено заместителем руководителя ВЭК и не проходило регистрацию в Минюсте России. Вместе с тем «руководство» содержит описание важных положений ВПЭК, в силу чего учет содержа-

щихся в нём рекомендаций несомненно полезен при создании внутрифирменной программы экспортного контроля.

С целью совершенствования системы экспортного контроля на подведомственных предприятиях и в организациях Министерства Российской Федерации по атомной энергии (теперь Государственная корпорация по атомной энергии «Росатом»), руководителям предприятий и организаций Минатома, осуществляющим внешнеэкономическую деятельность, было предписано обеспечить эффективное функционирование внутрифирменных служб ЭК, а отраслевым экспертнометодическим лабораториям по экспортному контролю (ОЭМЛ ФЭИ и ОЭМЛ ВНИИТФ) разработать типовые документы по организации и внедрению процедур внутрифирменных программ экспортного контроля. Соответствующие распоряжения были отданы Приказом Министра от 28.06.01 г. № 328 «Об усилении внутриведомственного экспортного контроля».

«Методическое руководство», подготовленное ВЭК России, стало основой типовой ВПЭК Минатома. Однако процесс адаптации его положений к реальным условиям конкретных предприятий отрасли явился самостоятельной методической задачей. Типовая Внутрифирменная программа ЭК для предприятий Минатома была разработана в ОЭМЛ ГНЦ РФ-ФЭИ и в конце 2002 года доведена до отраслевых экспортёров.

Министерство промышленности, науки и технологий Российской Федерации (теперь Министерство промышленности и торговли Российской Федерации) также разработало и распространило в 2003 году «Примерную структуру внутрифирменной программы экспортного контроля» для подведомственных предприятий. С ней можно ознакомиться на интернет-странице Международного центра научной и технической информации по адресу: http://www.icsti.su/rus_ten3/docs/exp_con_3.htm.

В качестве примера неправительственной организации, оказывающей услуги в обсуждаемой области, стоит привести деятельность Некоммерческого партнерства – «Центра по проблемам экспортного контроля (ЦПЭК)» (www.expcon.ru), оказывающего активную поддержку российским участникам ВЭД в деле разработки и внедрения собственных внутрифирменных программ экспортного контроля. Кроме того, интересен опыт ЦПЭК по созданию баз данных ВЭД в рамках предлагаемых им ВПЭК.

3.2.1 Методические рекомендации по созданию ВПЭК

В 1998 году, когда Федеральная служба по валютному и экспортному контролю (ФС ВЭК) подготовила «Методическое руководство по созданию на предприятии (в организации) внутрифирменной системы экспортного контроля», оно было циркулярным письмом направлено в ведомства, предприятия которых занимались производством и экспортом продукции двойного и ядерного назначения. Поэтому, с точки зрения обязательности исполнения, руководство носило рекомендательный характер. Рекомендации были подготовлены главным образом с целью оказания организаци- онно-методической помощи предприятиям и организациям Российской Федерации в разработке и внедрении внутрифирменных программ экспортного контроля.

Наряду с введением определения понятия ВСЭК (см. п. 3.1.1 настоящей Главы), Методическое руководство указало следующие цели и задачи создания внутрифирменной системы ЭК: «формирование на предприятии (в организации) механизма проверок для обеспечения легитимности внешнеторговых сделок с тем, чтобы содействовать более эффективному управлению внешнеэкономической деятельностью, облегчить выполнение процедур, связанных с получением экспортных лицензий, а также воспрепятствовать осуществлению передач материалов, оборудования, технологий, научно-технической информации, в результате которых может быть нанесен ущерб государственным интересам Российской Федерации либо нарушены ее международные обязательства в области нераспространения оружия массового уничтожения, ракетных средств его доставки и иных наиболее опасных видов оружия». Обращалось также внимание на то, что «система экспортного контроля должна быть адекватна сфере коммерческих интересов предприятия (организации), его экономическим возможностям и деловой активности на внешних рынках».

Кроме того, в Методическом руководстве по созданию на предприятии (в организации) внутрифирменной системы экспортного контроля определены основные организационные элементы системы, лежащие в основе её структуры. Наиболее важные из них:

–назначение должностного лица, ответственного за вопросы экспортного контроля;

–организационно-техническая и информационная поддержка работы внутрифирменной системы экспортного контроля, понимаемая как: распределение

прав и обязанностей персонала, осуществляющего функции экспортного контроля; определение официальной схемы и порядка взаимодействия службы экспортного контроля с другими структурными подразделениями предприятия (организации) в процессе осуществления внешнеэкономической деятельности;

– проведение комплексных проверок внешнеторговых сделок, понимаемых как: классификационная оценка экспортируемой продукции (идентификация) и проверка ее конечного использования;

–выполнение требований экспортного контроля при осуществлении деятельности, связанной с участием сотрудников предприятия (организации) в международных выставках, конференциях или семинарах;

–обучение сотрудников предприятия (организации) вопросам экспортного контроля;

–подготовка и оформление документов, необходимых для получения в установленном порядке экспортных лицензий и иных разрешений, выдаваемых компетентными государственными органами;

–контроль упаковки и отгрузки экспортируемой продукции, понимаемый как запрет на (пере-

дачу) иностранному заказчику товаров и технологий, подлежащих экспортному контролю, до тех пор, пока не будет получена экспортная лицензия либо иное предусмотренное законодательством Российской Федерации разрешение на их вывоз;

– ведение документации по экспортному контролю, включающее: учёт, регистрацию в хронологически прослеживаемой последовательности и хранение не менее трёх лет всех поступающих на предприятие (в организацию) заказов (коммерческих предло-