Финансы и кредит 1 часть

Э

целях обеспечения материальных и социальных условий жизни членов хозяйства и их воспроизводства. Финансы домохозяйства не являются приоритетным звеном финансовой системы и играют подчиненную, хотя и важную роль в общей совокупности финансовых отношений.

отношения по формированию и использованию фондов денежных средствНИв

Население (граждане) вступает в отношения своими денежными

средствами с общегосударственной финансовой системой и хозяйствующими

населению, выплатами из накопительной пенсионной системы денежных

Рис.13.1. Финансовые отношения между государством и населением

Финансы населения являются элементом децентрализованных финансов. Финансы населения имеют важное и всевозрастающее значение:

доля подоходного налога с физических лиц); -как источник инвестиций в развитие экономики страны;

-как источник финансирования внутреннего долга правительства;

161

Э

Финансы населения наименее регламентированы по сравнению с финансами хозяйствующих субъектов или органов власти. Лишь в достаточно редких случаях граждане обязаны фиксировать свои финансы. Вследствие

этого органы статистики большую часть выводов по финансам населения делают на основании статотчетности хозяйствующих субъектов, либо путем экспертной оценки данных выборочного обследования домохозяйств. Такие

вопросов включают специальные, которые позволяют оценить достоверность

би б л и

2)создание и рост денежныхая средств домашнего хозяйства;

3)возникновение денежного фонда - семейного бюджета,

предназначенного для обеспечения материальными благами.

Распределительння функция финансов населения охватывает первичное распределение националь ого дохода и формирование первичных доходов семьи. Финансовые отн оше ия домашнего хозяйства включают две группы:

1 группа. Ото оше ия между данной хозяйственной единицей и другими звеньями финанс в й системы (государственными финансами - бюджетами и внебюджетнымитр ф ндами, и финансами коммерческих организаций и предприятий), создавая первичные доходы в виде заработной платы, пенсий,

пособий и .п.; 2 кгруппа. Отношения между членами домохозяйств, когда средства

распределяются и обособляются, образуя обособленные денежные фонды. Обособлениее средств внутри домохозяйства не меняет собственника, исключая всякую эквивалентность. Эта функция включает три последовательные ступенил : формирование, распределение и использование денежных фондов.

Обе функции финансов населения взаимосвязаны и действуют одновременно, дополняя друг друга. иных2)распределительную функцию. о

162

Э

семьи. Созданный в результате производственной деятельности членовНИ домохозяйства, он выступает частью национального дохода общества.

13.2. Финансовые ресурсы и бюджет домохозяйства

Финансовые ресурсы домохозяйства (финансов населения) - это

совокупный фонд денежных средств, находящийся в распоряжении

Объем денежного фонда домохозяйства зависит от усилий каждого в хозяйстве*.

Финансовые ресурсы населения выступают в виде обособленныхАГ

денежных фондов, имеющих, как правило, целевое назначение. Создаются два

основных фонда:

1.Фонд потребления, предназначенный для удовлетворения личных

разных форм собственности, а также с финансовым рынком. Между ними

(бюджетами — федеральным, региональными, местными и внебюджетными социальными фондами) иаядецентрализованными финансами, предприятиями

возникают непрерывные денежные потоки - односторонние, двух- и многосторонние. Кроментого, финансовые отношения возникают и при оплате

налогов, сборов, пошлин и отчислений в казну и социальные внебюджетные фонды. Вместе с нтем, аселение получает от правительства различные

денежные трансферты, а также общественные блага и услуги в натуральной форме.

В результате кругооборота финансовых ресурсов население может

•совместный, для покупки товаров общего пользования (телевизора, хо одильника и т.д.);

* Рижинс С., Основы реальной экономики, http://chat.ru/~rigins/ore1.htm

163

Э

Потребность в создании фонда накопления возникает не толькоНИдля приобретения товаров длительного пользования, требующих больших средств,

•накопления и обеспечения (резервный фонд), используемый для будущих капитальных расходов (покупки дома, квартиры, участка земли, средств транспорта, а также формирования первоначального капитала для

для отдыха и дорогостоящего медицинского обслуживания, но АГтакже для

коммерческой деятельности).

-налоговую систему — домохозяйства оплачиваютканалоги, сборы, пошлины и делают другие обязательные отчисления; е

-оплату труда работников в государственном секторет ;

-предоставляемые различные общественные блага и услуги;

-государственное ценообразование. о

ли бюджетаматериальных благ, полученных илиб произведенных за определенныйобеспечения достойной жизни в старости.

оплаты труда работающих лиц, доходов от предпринимательской деятельности, пенсий, стипендий, различных пособий, доходов от собственности, в виде процентов по вкладам, дивидендов, ренты, сумм от продажи ценных бумаг, недвижимости, продукции сельского хозяйства, различных изделий, доходов от оказанных на сторону р зличных услуг и др.

Номинальный доход (NI) – это абсолютные размеры денежных доходов

населения, начисленной заработной платы и назначенных месячных пенсий,

номинального дохода на сумму налогов и обязательных платежей, т.е. это средства, используемые на потребление и сбережение. Для измерения

164

Э

динамики располагаемых доходов применяется показатель «реальные располагаемые доходы», рассчитываемый с учетом индекса цен.

Реальный доход (RI) - представляет собой количество товаров и услуг,

которое можно купить на располагаемый доход в течение определенного

периода, т.е. с поправкой на изменения уровня цен.

НИ

Реальные размеры денежных доходов населения, начисленной заработной платы, назначенных месячных пенсий - относительные показатели,

пенсий на индекс потребительских цен за соответствующий временной период.

Среднедушевые денежные доходы исчисляются делением общей суммы

среднесписочную численность работников, и на к личество месяцев в периоде.

Оплата труда наемных ра отников определяется суммой всех

отчетного периода. Оплата труда наемныхи работников учитывается на основе

вознаграждений в денежной или натуральной форме, выплачиваемых

предприятием наемному работнику за работу, выполненную в течение

страхование (взносы в государственныйб пенсионный фонд, фонд социального страхования, фонд обязательного медицинского страхования), налоги на

начисленных сумм и включает в се я фактические отчисления на социальное

доходы и другие выплаты, которые подлежат уплате наемными работниками,

даже если они фактически удерживаются нанимателями в административных интересах или по иным причинам и выплачиваются непосредственно органам

национального дохода ресурсы у отдельных категорий многонационального населения страны оказываются недостаточными, чтобы поддержать жизненные

165

Э

противоречий между возможностью получения доходов в различные периодыНИ жизни гражданина, случайным характером экономических результатов в

силы на требуемом уровне. Поэтому государство за счет бюджета и внебюджетных фондов, а предприниматель за счет прибыли пополняют финансы населения в виде различных выплат.

период активной деятельности и потребностью в создании семьи, АГвоспитании детей, в обеспечении стабильности, в улучшении социального положения.

Финансы граждан объективно необходимы как инструмент разрешения

Гражданин проходит этапы взросления, активной деятельности, а затем наступают преклонные годы. Граждане создают семьи. В маркетинге известно, что семья проходит следующие этапы: семья без детей; полная семья на первой стадии развития (маленькие дети); полная семья на второй стадии развития

возможности для получения доходов. Одновременно на каждом из этапов они

рыночных возможностей и угроз, рисковой ситуации в практической деятельности и некоторых других факторов.

Стабильность потребления обеспечивается путем создания гражданином фондов денежных средств и их перераспределения. Излишки средств, образующиеся в благоприятные годы, распределяются и направляются на

Для этих же целей создаются денежные сбережения в виде банковских вкладов, денежные и натуральные фонды самострахования, используются инвестиции в ценные бумаги, антиквариат, недвижимость и др.

Большой вклад в развитие теории финансов населения (личных

вынужден для поддержания прежнего уровня жизни использовать свои сбережения. Следовательно, мы должны накапливать активы в течение

166

Э

"трудоголиками"; е)есть такая группа причин, которая связана просто с везением, случаем,

неожиданным выигрышем и т. п. (данные о минимальной и средней заработной

составляет 90 тысяч долларов в год. Половина этих семей, а может и больше, проживают в Москве, составляя почти 10% столичных домохозяйств и одним

составляет от 20 до 45 тысяч долларов или от 600 до 1500 долларов в месяц на каждого члена семьи.

* Булатов А.С., Экономика, М., 1997 г.

** Газета «Аргументы и факты», №45, 2006 г.

168

Э

ухудшению здоровья населения, сокращению продолжительности жизни,

-потребительские расходы (на покупку товаров и оплату услуг); -оплата обязательных пл тежей и различных обязательных взносов;

натура ьного хозяйства. Непромышленные товары (одежда, обувь, мебель,

169

Э

Доля расходов на услуги постоянно возрастает. Особенно увеличились затраты семей в городе на жилье, коммунальные услуги, лекарства, а также на проезд в общественном транспорте. Отдельные виды услуг настолько подорожали, что просто выпали из бюджета рядового гражданина (например, чистка одежды, общественная стирка и др.). Однако, появились новые виды

структуру расходов конечного потребления. В более выгодном положении находятся домохозяйства, состоящие из одного человека. С ростом численности домохозяйств положение ухудшается. У них снижается доля на питание и

относятся налоги, сборы, пошлины, отчисления, которые взимаются органами исполнительной власти в бюджеты разного уровня и во внебюджетные фонды.

3) Сбережения и накопления населения.

Переход к рынку и свобода предпринимательства создали возможность для особой категории домохозяйств накапливать средства, откладывая их для

между домох зяйствами. Домохозяйства, доходы которых ниже прожиточного минимума, в бще не имеют накопления, перед ними стоит главная задача — выжить.

Денежные накопления и сбережения, аккумулированные в банках, служат источником расширения кредитных отношений. Потребительский кредит