2. Границы ссудного % и источники его уплаты

Сущность ссудного процента заключается в том, что он выступает как:

1) плата за пользование заемными средствами;

2) надбавка к кредиту

3) способ возмещения банковских расходов.

Источниками уплаты ссудного процента являются:

• часть чистого дохода предприятий

• часть перераспределения НД

• часть перераспределения стоимости ОП.

Банковский процент — своеобразная цена кредита, используемая государством в качестве стимулятора рентабельной деятельности предприятия. Источниками его уплаты служат:

• часть ЧД общества;

• вновь созданная стоимость

• перераспределение части вновь созданной стоимости.

Характерные черты изменения границ банковского процента в настоящее время:

— границы процентных ставок не устойчивы;

— границы пр. ставок меняются как государством (в лице ЦБ), так и к/банками, которые имеют право устанавливать собственные процентные ставки, ориентируясь на официальный уровень.

— уровень настоящих процентных ставок значительно превышает предыдущие ( в основном вследствие инфляции);

— при снижении инфляции уровень процентных ставок начал плавное движение вниз;

— высокие проценты по просроченным ссудам;

— границы процентных ставок подвержены изменениям столь же часто и быстро, как меняется конъюнктура рынка.

Общие правила установления границ ссудного процента:

1) в любой экономике используется дифференциация процентных ставок, т.е устанавливаются различные границы ставки по разным видам ссуд.

2) пониженные процентные ставки устанавливаются по плановым ссудам или по тем, которые необходимы для нормального функционирования предприятия.

3) повышенные - по просроченным ссудам.

В целом границы процентной ставки определяются:

— структурой кредитных ресурсов и их стоимость ( т.е. могут быть депозиты на короткие сроки, на длительные; могут быть средства на текущих счетах).

— спросом и предложением на кредитном рынке: чем ниже спрос, тем ниже %, чем ниже предложение, тем выше %.

— величиной кредита ( размер ссуды).

— стабильностью денежного обращения : чем выше уровень инфляции, тем выше %.

— общим уровнем рентабельности в хозяйстве: если предприятие не имеет высокой рентабельности, то оно не имеет возможности погасить ссуду.

— конкуренцией в банковском деле.

— категорией клиентов банка. Кредитоспособность - способность клиента банка погасить предоставленную ссуду в срок и полностью. Существуют первоклассные клиенты, для которых уровень процентной ставки обычно ниже, чем для других, т.к. отсутствует риск невозврата. При достаточно высоком риске ставки повышаются.

— прибыльностью банка: для банка с высоким доходом есть возможность варьировать уровнем процентной ставки.

— гибкость цены при кредитовании

Экономической основой банковского процента является движение ссудного фонда.

Процентные ставки могут быть:

— фиксированные — это ставки, которые не меняют своих значений в течение всего срока банковского договора с клиентом.(широко используются банками России).

— плавающие: меняют свое значение в соответствии с конъюнктурой рынка. К ним относятся ставки LIBOR - London Interbank Offered Rate, PIBOR, MIBOR , INSTAR.

— базовые процентные ставки - средние процентные ставки, по которым предоставляются ссуды первоклассным заемщикам -клиентам либо банкам путем размещения у них депозитов:

- в США - это "prime rate", как правило это безрисковые процентные ставки.

- официальная учетная процентная ставка ЦБ России.

В целом цена кредита включает: базовую процентную ставку + спрэд, риск-премия (рисковая надбавка к кредиту).

Базовая процентная ставка рассчитывается исходя из реальной величины привлеченных средств, уровня прочих расходов банка и планируемой нормы прибыльности ссудных операций.

Надбавка спрэд (риск-премия) дифференцируется только коммерческим банком:

— в зависимости от цели кредита: по целевым и производственным кредитам процентная ставка ниже.

— в зависимости от кредитоспособности заемщика.

— по наличию обеспечения по ссуде: ценности (в виде залога, заклада), гарантии банка, третьих лиц, страхование, поручительство.

— в зависимости от срока кредита: на долгосрочную ссуду % выше, чем на кр/ср

— в зависимости от прочности взаимоотношений банка с клиентом: постоянный клиент с хорошей репутацией приносит банку значительный доход, поэтому он имеет возможность получить ссуду на льготных условиях.

До 1987 года пределы дифференциации были очень узкими. Сейчас банки принимают во внимание все вышеназванные факторы.