27. Пропорциональное и непропорциональное перестрахование, их виды

Пропорциональное перестрахование - прямой страховщик и перестраховщик делят премии и убытки в одинаковой пропорции, устанавливаемой договором перестрахования в явном или неявном виде. Согласно условиям договора это отношение может быть одинаковым для всех рисков (в случае квотного перестрахования) или для других разновидностей пропорционального перестрахования оно может изменяться от одного риска к другому. Во всех случаях доля перестраховщика в премиях прямо пропорциональна его обязательствам оплачивать свою часть в любых убытки. Например, если перестраховщик принимает на себя 90% от какого-то индивидуального риска, а перестрахователь удерживает 10%, то все собранные премии делятся между ними в соотношении 90 : 10.

Цена пропорциональной перестраховочной защиты выражается в перестраховочной комиссии. На перестраховочном рынке появилась тенденция возвращать в качестве перестраховочной комиссии перестрахователю только часть от той доли перестраховочных премий, которая не идет на оплату убытков. Таким образом, перестраховочная комиссия все чаще определяется соображениями коммерческого плана, а не реальными операционными издержками прямого страховщика. Обычно комиссия определяется просто как некоторый процент от передаваемых перестраховщику премий.

Непропорциональное перестрахование

При непропорциональном перестраховании в договоре не устанавливается соотношение, в котором перестрахователь и перестраховщик будут делить собранные премии и убытки. Доля убытков, которую оплатит каждый из них, изменяется в зависимости от реальной величины вмененных убытков. В договоре определяется величина, до которой прямой страховщик оплачивает все убытки; она называется «вычет», «чистое удержание», «точка эксцедента». Со своей стороны перестраховщик обязуется оплатить все убытки сверх чистого удержания, однако лишь вплоть до лимита своей ответственности, который также указывается в договоре. В качестве цены данной перестраховочной защиты перестраховщик получает некоторую заранее определенную в договоре долю от премий, которые будут собраны перестрахователем. Определяя цену перестрахования, перестраховщик использует данные об убыточности, которая наблюдалась в прошлом для разных видов риска, входящих в портфель перестрахователя, а также данные о предполагаемом составе будущего портфеля.

Таким образом, договор непропорционального перестрахования обязывает перестраховщика выплатить лишь ту величину, на которую размер произошедшего убытка для портфеля в целом или отдельного риска превосходит величину собственного удержания перестрахователя. Пропорциональные: квотные, эксцедента сумм и квотно- эксцедентные; непропорциональные: эксцедента убытка и эксцедента убыточности. Квотное перестрахование - договор перестрахования, по которому страховая компания передает в перестрахование в согласованной с перестраховщиком доле все без исключения принятые на страхование риски по определенному виду страхования или группе смежных страхований. В этой же доле перестраховщику перечисляются страховые премии и, соответственно этой доле, он оплачивает возникшие убытки. По договору перестрахования эксцедента сумм перестраховщик участвует только в тех рисках, которые превышают размер определенного лимита собственного удержания цедента. Перед заключением договора эксцедентного перестрахования стороны определяют размер максимального собственного участия страховщика в покрытии определенных групп риска. Максимум участия перестраховщика в покрытии риска называется кратностью собственного участия цедента. Квотно-эксцедентное перестрахование представляет собой сочетание двух перечисленных выше видов перестраховочных договоров: портфель данного вида страхования перестраховывается квотно, а превышение сумм страхования рисков сверх установленной квоты (нормы) в свою очередь подлежит перестрахованию на принципах эксцедентного договора. Перестрахование на базе эксцедента убытка - условия перестрахования, по которым действие механизмаперестрахования начинается только тогда, когда окончательная сумма убытка по застрахованному риску в результате страхового случая превысит обусловленную в договоре сумму. Собственное участие цедента в покрытии ущерба называется приоритетом, а верхняя максимальная граница ответственности перестраховщика за последствия одного стихийного бедствия, причинившего ущерб, - лимитом перестраховочного покрытия. Перестрахование превышения убыточности (excess of loss ratio reinsurance) -перестрахование касается всего страхового портфеля и ставит целью защитить финансовые интересы страховщика перед последствиями чрезвычайно крупной убыточности (которая определяется как процентное отношение выплаченного страхового возмещения к сумме собранных страховых платежей). Причиной чрезвычайно крупной убыточности может быть возникновение малого числа весьма крупных убытков или возникновение значительного числа мелких убытков.