Тема 13. Центральные банки и основы их деятельности

План:

1. Организационно правовая форма Центрального банка

2. Функции Центрального банка

3. Операции Центрального банка

Центральный банк — это банк банков, орган денежно-кредитного и валютного регулирования. Статус центрального банка определяется конституцией государства. Он может находиться в государственной собственности, смешанной или частной собственности. Центральный банк Российской Федерации находится в федеральной собственности. Однако в мировой практике встречаются случаи, когда центральный банк находится в частной собственности коммерческих банков, например Федеральная резервная система — центральный банк США.

Центральный банк Российской Федерации (ЦБ) представляет собой единую централизованную систему управления, включающую центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые учреждения, учебные заведения и другие предприятия, учреждения и организации, в том числе подразделения безопасности и Российское объединение инкассации. Национальные банки республик являются территориальными учреждениями ЦБ.

1. К функциям Главного управления в сфере денежно-кредитного регулирования относятся:

• прогнозирование, организация и регулирование денежного оборота в регионе;

• участие в разработке регионального баланса денежных доходов и расходов населения;

• анализ состояния налично-денежного оборота и безналичных расчетов в регионе, оперативное регулирование кассовыми ресурсами;

• подготовка предложений о лимите остатка денег в оборотных кассах РКЦ и оперативных кассах банков на территории региона;

• организация расчетов между банками по корреспондентским счетам в РКЦ;

• другие функции.

2. В сфере организации денежного обращения к функциям относятся:

• организация работы по созданию резервных фондов банкнот и монеты в РКЦ и по перевозкам ценностей между ними, установление им размеров резервных фондов и оборотной кассы в пределах лимитов, выделенных управлению;

• организация кассового обслуживания банков;

• осуществление учета эмиссионных операций и контроля за правильностью их совершения;

• а также другие функции.

В систему РКЦ входят головной расчетно-кассовый центр, межрайонный расчетно-кассовый центр, районный расчетно-кассовый центр.

РКЦ осуществляет банковские операции с денежными средствами и его основная цель — обеспечение нормального функционирования платежной системы.

Задачи и функции ЦБ. ЦБ осуществляет регулирование: денежного оборота, включая наличный (кассовый) и безналичный (платежно-расчетный) оборот, а также оборот иностранной валюты; кредитных организаций; кредитного рынка.

К сферам деятельности Центрального банка относятся: эмиссионная деятельность; платежно-расчетная деятельность; кредитная деятельность; финансово-агентская деятельность по поручению правительства; управление золотовалютными резервами; взаимодействие с международными финансовыми организациями и центральными банками иностранных государств.

Платежно-расчетная деятельность включает: выработку правил и Стандартов функционирования платежно-расчетной системы государства; организацию платежей и расчетов; контроль за платежами и расчетами.

В качестве финансового агента правительства ЦБ осуществляет:

• размещение и погашение государственных займов, управление государственным долгом;

• кассовое исполнение бюджета;

• ведение текущих счетов органов казначейства; .

• валютные операции;

• другие операции.

Целями деятельности ЦБ являются: поддержание устойчивости национальной валюты; совершенствование банковской системы; развитие платежно-расчетной системы.

К функциям ЦБ относятся:

• реализация государственной денежно-кредитной политики;

• эмиссия наличных денег и организация денежного обращения;

• организация системы рефинансирования кредитных организаций;

• разработка единого порядка осуществления кассовых, кредитных и валютных операций, расчетов, ведения банковских счетов, бухгалтерского учета и отчетности для кредитных организаций;

• государственная регистрация, лицензирование, надзор за деятельностью кредитных организаций;

• регистрация эмиссии ценных бумаг кредитными организациями;

• осуществление всех видов банковских операций;

• валютное регулирование и валютный контроль;

• составление и исполнение платежного баланса;

• анализ и прогнозирование состояния экономики в целом и денежно-кредитной сферы;

• иные функции.

Инструменты и методы денежно-кредитной политики ЦБ РФ. ЦБ разрабатывает и обеспечивает выполнение единой государственной денежно-кредитной политики. Основными инструментами и методами денежно-кредитной политики являются:

• процентные ставки по операциям ЦБ;

• нормативы обязательных резервов, депонируемых в ЦБ; . операции на открытом рынке;

• рефинансирование банков;

• валютные интервенции;

• прямые количественные ограничения;

• установление ориентиров роста денежной массы;

• выпуск от своего имени облигаций.

ЦБ регулирует общий объем выдаваемых им кредитов в соответствии с принятыми ориентирами единой государственной денежно-кредитной политики.

1. ЦБ устанавливает одну или несколько процентных ставок по различным видам операций или проводит процентную политику без фиксации процентной ставки.

2. Обязательные резервы — это депонируемая в ЦБ часть обязательств кредитной организации. Размер обязательных резервов в процентном отношении к обязательствам кредитной организации, а также порядок их депонирования в ЦБ устанавливается Советом директоров.

3. Операции на открытом рынке — это купля-продажа ЦБ государственных ценных бумаг, краткосрочные операции с ценными бумагами с совершением позднее обратной сделки. Лимит операций на открытом рынке утверждается Советом директоров.

4. Рефинансирование представляет собой кредитование ЦБ банков, в том числе учет и переучет векселей. Формы, порядок и условия рефинансирования устанавливаются ЦБ.

5. Валютные интервенции Центрального банка — это купля-продажа Центральным банком иностранной валюты на валютном рынке для воздействия на курс рубля и на суммарный спрос и предложение денег.

6. К прямым количественным ограничениям ЦБ относится установление лимитов на рефинансирование банков, проведение кредитными организациями отдельных банковских операций.

7. ЦБ может устанавливать ориентиры роста одного или нескольких показателей денежной массы исходя из основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики. Это называется денежным таргетированием. Для этого используются чаще всего денежные агрегаты МО, М2, М2Х.

8. В целях реализации денежно-кредитной политики ЦБ может от своего имени осуществлять эмиссию облигаций, размещаемых и обращаемых только среди кредитных организаций. Облигации ЦБ сокращают денежную массу в обращении.

Операции, осуществляемые ЦБ:

• предоставление кредитов на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами;

• покупка и продажа чеков, простых и переводных векселей, имеющих, как правило, товарное происхождение, со сроками погашения не более шести месяцев;

• покупка и продажа государственных ценных бумаг на открытом рынке;

• покупка и продажа облигаций, депозитных сертификатов и других ценных бумаг со сроками погашения не более одного года;

• покупка и продажа иностранной валюты, а также платежных документов и обязательств в иностранной валюте, выставленных российскими и иностранными кредитными организациями;

• покупка, хранение, продажа драгоценных металлов и других валютных ценностей;

• проведение расчетных, кассовых и депозитных операций, прием на хранение и в управление ценных бумаг и других ценностей;

• выдача гарантий и поручительства;

* операции с финансовыми инструментами, используемыми для управления финансовыми рисками;

• открытие счетов в российских и иностранных кредитных организациях на территории Российской Федерации и иностранных государств;

• выставление чеков и векселей в любой валюте;

• другие банковские операции от своего имени, если это не запрещено законом.

Кредиты, предоставляемые Центральным банком, могут быть обеспечены следующими активами: золотом и другими драгоценными металлами в различной форме; иностранной валютой; векселями в российской и иностранной валюте со сроками погашения до шести месяцев; государственными ценными бумагами.

Регулирование и надзор за деятельностью кредитных организаций. ЦБ осуществляет банковское регулирование и надзор за деятельностью кредитных организаций, цель которого — поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов. Помимо ЦБ надзорными функциями могут быть наделены органы исполнительной власти. Для этого создается специальный надзорный орган.

ЦБ разрабатывает правила проведения банковских операций, ведения бухгалтерского учета, составления и представления бухгалтерской и статистической отчетности, имеет право запрашивать и получать у кредитных организаций необходимую информацию об их деятельности.

ЦБ осуществляет лицензирование деятельности кредитных организаций, регистрирует их в Книге государственной регистрации кредитных организаций. Выдача и отзыв лицензий сопровождается банковским контролем и относится к важнейшим надзорным функциям ЦБ.

Обязательные нормативы. Особое место в регулировании деятельности кредитных организаций занимает установление им обязательных нормативов — критериев деятельности, соблюдение которых является неотъемлемым условием их функционирования, установленные Инструкцией Банка России от 3 декабря 2012 г. N 139-И «Об обязательных нормативах банков» (в ред. Указаний Банка России от 25.10.2013 N 3097-У, от 30.05.2014 N 3268-У):

1. Нормативы достаточности капитала банка: норматив достаточности базового капитала банка (далее - норматив Н1.1), норматив достаточности основного капитала банка (далее - норматив Н1.2), норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (далее - норматив Н1.0). Минимально допустимое числовое значение норматива Н1.1 устанавливается в размере 5 процентов.

Минимально допустимое числовое значение норматива Н1.2 устанавливается в размере 5,5 процента. С 1 января 2015 года минимально допустимое числовое значение норматива Н1.2 устанавливается в размере 6,0 процентов.

Минимально допустимое числовое значение норматива Н1.0 устанавливается в размере 10,0 процентов.

Минимальный размер собственных средств (капитала) представляет собой сумму уставного капитала, фондов кредитной организации и нераспределенной прибыли. Он установлен в следующих размерах:

• для банков (кроме дочернего банка иностранного банка) — не менее суммы, эквивалентной 180 млн. руб;

• для небанковских кредитных организаций (кроме дочерней небанковской кредитной организации иностранного банка) — не менее суммы, эквивалентной 300 млн. руб.;

• для дочерней кредитной организации иностранного банка — не менее суммы, эквивалентной 90 млн. руб;

• для получения банком генеральной лицензии на осуществление банковских операций — не менее суммы, эквивалентной 900 млн. руб.

2. Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков, являющихся по отношению друг к другу зависимыми или основными и дочерними, устанавливается в процентах от собственных средств кредитной организации.

3. Максимальный размер крупных кредитных рисков определяется как процентное соотношение совокупной величины крупных рисков и собственных средств кредитной организации. Крупным кредитным риском является объем кредитов, гарантий и поручительств в пользу одного клиента в размере свыше 5% собственных средств кредитной организации. Его величина не может превышать 25% собственных средств кредитной организации.

4. Максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика) кредитной организации устанавливается как процентное соотношение величины вклада или полученного кредита, полученных гарантий и поручительств, остатков по счетам одного или связанных между собой кредиторов (вкладчиков).

5. Нормативы ликвидности кредитной организации определяются в виде соотношения между ее активами и пассивами с учетом сроков, сумм и типов активов и пассивов и других факторов, а также соотношения ее ликвидных активов (наличные денежные средства, требования до востребования, краткосрочные ценные бумаги, другие легкореализуемые активы) и суммарных активов.

6. Нормативы достаточности капитала определяются как предельное соотношение общей суммы собственных средств кредитной организации и суммы ее активов, взвешенных по уровню риска.

7. Максимальный размер привлеченных денежных вкладов (депозитов) граждан определяется как предельное соотношение общей суммы денежных вкладов (депозитов) граждан и величины собственных средств (капитала) банка. 8. К объектам регулирования относятся размеры и порядок учета открытой позиции кредитных организаций по валютному, процентному и другим финансовым рискам.

Центральный банк осуществляет следующие виды депозитных операций:

1) депозитные аукционы;

2) депозитные операции по фиксированной процентной ставке;

3) прием в депозит средств банков, заключивших с ЦБ генеральное соглашение о проведении депозитных операций с использованием системы «Рейтерс-дилинг»;

4) прием в депозит средств банков на основе отдельного соглашения, определяющего условия депозита.

Проценты по депозитам, открытым в ЦБ РФ, начисляются по формуле простых процентов за период фактического срока привлечения средств исходя из количества календарных дней в году. Уплата процентов по депозитам производится одновременно с возвратом банку суммы депозита.

1. Депозитные аукционы проводятся ЦБ РФ как процентный конкурс договоров-заявок банков на участие в нем с назначением максимальной начальной процентной ставки.

2. При проведении депозитной операции по фиксированной процентной ставке банки, имеющие намерение перечислить денежные средства в депозит, открываемый в ЦБ РФ, направляют в уполномоченное учреждение ЦБ РФ договор-заявку на размещение в ЦБ РФ депозита по фиксированной процентной ставке.

3. Депозитные операции с использованием системы «Рейтерс-дилинг» проводятся с банками, заключившими с ЦБ РФ в лице территориального учреждения по месту открытия корреспондентского счета банка генеральное соглашение.

Таким образом, депозитные операции ЦБ позволяют кредитным организациям размещать временно свободные денежные средства с минимальным риском под проценты. Однако это означает, что имеет место избыточная ликвидность. Она возникает чаще всего тогда, когда отсутствуют условия для альтернативного эффективного размещения кредитных ресурсов. В то же время депозитные операции — это один из инструментов денежно-кредитной политики Центрального банка, направленной на стабилизацию внутреннего денежного и кредитного рынков.