13. Сущность, значение и основы организации страхования.

Страхование – это совокупность эконом отношений, возникающих на основе замкнутого, безвозвратного перераспределения финансовых ресурсов во времени и в пространстве по поводу формирования страхового фонда и его использования для возмещения вероятного ущерба, нанесенного экономическим субъектом в результате непредвиденных неблагоприятных событий.

Как любая экономическая категория, стра­хование имеет свои характерные призна­ки, выделяющие данную категорию:

1) наличие страхового риска;

2) замкнутые перераспределительные отноше­ния;

3) солидарную раскладку ущерба между участ­никами страхования;

4) возвратность средств, мобилизованных в стра­ховых фондах;

5) вероятностный характер отношений;

6) перераспределение ущерба в пространстве и времени.

Экономическая категория страхования — это система экономических отношений, вклю­чающая:

1) образование за счет взносов юридических и физических лиц специального фонда средств;

2) использование средств для возмещения имущественного ущерба от стихийных бед­ствий и других неблагоприятных случайных

явлений, а также оказание гражданам помо­щи при наступлении различных событий в их жизни.

Страхование является составной частью фи­нансовой системы, выступает в качестве одной из ее сфер. При этом страхование имеет черты, соединяющие его не только с категорией «финан­сы», но и с категорий «кредит», и в тоже время как экономическая категория выполняет характер­ные только для нее функции, играет присущую только ей роль.

При страховании возникают перераспредели­тельные отношения по формированию и исполь­зованию денежного страхового фонда.

Другая особенность страхования приближа­ет его к категории «кредит». Это возвратность средств страхового фонда. Ведь именно кредит обеспечивает возвратность полученной денеж­ной ссуды. Однако следует иметь в виду, что она относится к страхованию жизни. При выплатах страхового возмещения по имущественным или иным рисковым видам теряется адресность этих сумм. Экономическое содержание этих выплат отлично от возврата страховых платежей.

Российский страховой рынок находится в ста­дии перехода на качественно новый этап своего развития, который характеризуется отказом от краткосрочного страхования жизни и развити­ем классического страхования и долгосрочно­го накопительного страхования жизни.

Сущность страхования проявляется в его функ­циях. Они позволяют выявить особенности стра­хования как элемента финансовой системы.

Как экономическая категория страхование представляет систему экономических отно­шений, включающую совокупность форм и ме­тодов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при различных непредвиденных неблаго­приятных явлениях (рисках), а также на оказа­ние помощи гражданам при наступлении опре­деленных событий в их жизни.

Страховые платежи каждого субъекта, вносимые в страховой фонд, имеют только одно назначение – возмещение вероятной суммы ущерба в определенном территориальном масштабе и в течение определенного периода. Экономическая категория страхования проявляется в качестве одного из методов формирования и использования страхового фонда: Централизованный метод связан с прямым законодательным выделением в бюджетной системе государства определенных финансовых резервных фондов. Децентральзованные финансовые резервы создаются в организациях для возмещения локального ущерба и покрытия различных убытков. Экономическая необходимость использования именно категории страхования для формирования и использования страхового фонда появляется тогда, когда государство лишено возможности широкого маневрирования финансовыми ресурсами организаций и тем более средствами отдельных граждан. Сущность страхования проявляется в его функциях: Функции страхования: рисковая, предуп­редительная, сберегательная, контрольная.

- главной является рисковая функция, поскольку страховой риск как вероятность ущерба непосредственно связан с основным назначением страхования по оказанию денежной помощи пострадавшим экономическим субъектам. - страхование имеет также предупредительную функцию, связанную с использованием части средств страхового фонда на уменьшение степени и последствий страхового риска.