- •Раздел 3: учет расчетных операций
- •Оглавление
- •Как пользоваться рабочей тетрадью
- •Содержание учебной программы
- •Изучите приложение 4 к Положению Банка России от 03.10.2002 № 2-п «о безналичных расчетах в Российской Федерации»1 и заполните экземпляр платежного поручения на основании следующих данных.
- •Банк «Далькомбанк»
- •Банк «Региобанк»
- •Оао «Амур»
- •Зао «Звезда»
- •Выписка из лицевого счета
- •Выписка из лицевого счета
- •Выписка из лицевого счета
- •Выписка из лицевого счета
- •Выписка из лицевого счета
- •Содержание учебной программы
- •Банк получателя
- •Банк получателя
- •Плательщик
- •Получатель
- •Опись расчетных документов
- •Банк плательщика
- •Банк получателя
- •Плательщик
- •Получатель
- •Отражение операций на счетах по расчетам с применением авизо
- •Правила ведения бухгалтерского учета в центральном банке российской федерации (банке россии) от 18 сентября 1997 года № 66
- •Через небанковские кредитные организации
- •Литература Тема 1. Учет расчетных операций по счетам клиентов
- •Тема 2. Учет межбанковских расчетов
- •Учет в банках
- •Раздел 3: учет расчетных операций
- •170000, Г. Тверь, ул. Советская, 13
Выписка из лицевого счета
за _____________________
Счет № /пассив/ |
ДДП____________ |
Входящий остаток /пассив/ __ , |
Ответ. ____________ _________________ |
Номер папки |
Номер документа |
ВО |
СК |
БИК банка-корреспондента |
Корреспондентский счет |
Счет отправителя (плательщика) |
Счет получателя |
ПР |
Дебет |
Кредит |
Номер строки |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого обороты |
|
|
|
||||||||
Исходящий остаток (пассивный) |
|
|
|||||||||
БИК |
|
|
|||||||||
Выписка выдана за «____» __________________г.
в порядке __________________________________________________________
Подпись работника кредитной организации______________________________
Дата « __ » ______________________ г.
5. Заполнить по операции 4 платежный ордер № 1.
-
0401066
ПЛАТЕЖНЫЙ ОРДЕР № |
|
|
|
|
|
Дата Вид платежа
Сумма прописью |
|
||||||||||||
ИНН |
КПП |
Сумма |
|
||||||||||
|
|||||||||||||
Сч. № |
|
||||||||||||
Плательщик |
|||||||||||||
|
БИК |
|
|||||||||||
Сч. № |
|
||||||||||||
Банк плательщика |
|||||||||||||
|
БИК |
|
|||||||||||
Сч. № |
|
||||||||||||
Банк получателя |
|||||||||||||
ИНН |
КПП |
Сч. № |
|
||||||||||
|
|||||||||||||
Вид оп. |
|
Очер. плат.
|
|
||||||||||
Получатель |
Наз. пл. |
|
|||||||||||
Рез. поле |
|
||||||||||||
№ ч. плат.
|
Шифр плат. док.
|
№ плат. док.
|
Дата плат. док.
|
Код |
|
||||||||
Сумма ост. пл. |
|
||||||||||||
Содержание операции |
|||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Назначение платежа |
Отметки банка |
||||||||||||
6. По операции 4 оформить частичную оплату платежного поручения:
а) сделать соответствующие записи на платежном поручении;
б) составить мемориальный ордер на списание суммы платежа из картотеки;
в) выполнить запись по лицевому счету плательщика.
Мемориальный ордер № |
|
|
|
|
Форма № 0481008 |
||||||
|
|
/Дата/ |
|
||||||||
Сумма прописью |
|
||||||||||
Плательщик |
Сумма |
|
|||||||||
|
Сч. № |
|
|||||||||
Банк плательщика |
БИК |
|
|||||||||
|
Сч. № |
|
|||||||||
Банк получателя |
БИК |
|
|||||||||
|
Сч. № |
|
|||||||||
Получатель |
Сч. № |
|
|||||||||
|
Шифр док. |
|
Срок плат. |
|
|||||||
|
Назн. плат. |
|
Очер.плат. |
|
|||||||
|
Код |
|
Рез. поле |
|
|||||||
Назначение платежа:
|
|||||||||||
|
Подписи |
|
|||||||||
6. В лицевом счете отразить операцию 5.
_____________________________
(наименование клиента)
_____________________________
(наименование банка)
_____________________________
(дата и время составления)