Добавил:

Upload Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.

Вуз:

Финансовый университет при Правительстве РФ

Предмет:

[НЕСОРТИРОВАННОЕ]

Файл:

Obyazatelnaya_kontrolnaya_rabota_po_distsipline...doc

Скачиваний:

Добавлен:

24.11.2019

Размер:

898.05 Кб

Скачать

☆

<<< < Предыдущая 12 / 142 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 > Следующая >>>

Содержание учебной программы

Учет расчетов платежными поручениями. Условия приема и порядок оплаты платежных поручений. Учет операций по переводам на счета уполномоченных.

Учет расчетов платежными требованиями. Порядок заполнения клиентами платежных требований и обработки их в исполняющем банке при расчетах с акцептом и без акцепта плательщика. Заявление об отказе от акцепта. Порядок оформления и оплаты документов при безакцептном списании средств инкассовым поручением.

Учет расчетов аккредитивами. Учет открытия аккредитива в банке покупателя и в банке поставщика. Учет оплаты расчетных документов (реестров счетов, отгрузочных документов) за счет аккредитива. Учет отзыва и закрытия аккредитива в банке поставщика и в банке плательщика.

Учет расчетов чеками. Учет выдачи чековых книжек. Учет оформления дополнительного лимита чековой книжки. Учет возврата неиспользованных сумм. Условия и порядок возврата чековых книжек.

Выписки из лицевых счетов клиентов, порядок их выдачи клиентам. Условные цифровые обозначения видов операций, проставляемые в лицевых счетах и выписках.

Учет расчетных документов при отсутствии денежных средств на расчетном счете клиента. Учет частичной оплаты расчетных документов.

Порядок выдачи справок об операциях и остатках средств на счетах клиентов. Порядок выдачи дубликатов выписок из лицевых счетов.

Задание 1.1

Изучите приложение 4 к Положению Банка России от 03.10.2002 № 2-п «о безналичных расчетах в Российской Федерации»1 и заполните экземпляр платежного поручения на основании следующих данных.

Плательщик: ГУСП Птицефабрика «Комсомольская», ИНН 2706002869, КПП 270832001, счет 40502810500000000020, сумма 17072,40 руб., в т.ч. НДС – 2845,40 руб., оплата согласно счету-фактуре № 108 от 30.10.2003 за поставку кормушек.

Банк плательщика: КБ «Дземги», г. Комсомольск-на-Амуре, БИК 040825773, корреспондентский счет 30101810800000000773.

Получатель: ОАО «Мастерок», ИНН 2721009028, счет 40702810300000000163, КПП 272402001.

Банк получателя: ФАКБ «Внешторгбанк», г. Хабаровск, БИК 040813727, корреспондентский счет 30101810400000000727.

Дата составления поручения – 04.11.2003.

				0401060
Поступ. в банк плат.		Списано со сч. плат.

ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ №
	Дата		Вид платежа

Сумма

прописью

ИНН

КПП

Сумма

Сч. №

Плательщик

БИК

Сч. №

Банк плательщика

БИК

Сч. №

Банк получателя

ИНН

КПП

Сч. №

Вид оп.

Срок плат.

Наз. пл.

Очер. плат.

Получатель

Код

Рез. поле

Назначение платежа

Подписи Отметки банка


М.П.

Задание 1.2

Ответьте письменно на вопросы.

1. Каковы требования, предъявляемые к проставлению подписей и оттиска печати на платежном поручении?

___________________________________________________________________________

2. Можно ли использовать корректирующую жидкость для исправления незначительной ошибки в платежном поручении?

___________________________________________________________________________

3. Каков срок действия к предъявлению платежного поручения в банк?

___________________________________________________________________________

4. Какой экземпляр платежного поручения может являться основанием для списания средств со счета плательщика?

___________________________________________________________________________

5. В скольких экземплярах составляется платежное поручение при расчетах с клиентами другого банка? Каково назначение каждого экземпляра?

Номер экземпляра	Назначение

6. Клиент банка представил к оплате платежное поручение на сумму 1 рубль. Примет ли банк поручение к исполнению?

___________________________________________________________________________

7. Какое количество экземпляров платежного поручения должен предъявить плательщик для списания с его счета средств, если счет получателя открыт в том же банке?

___________________________________________________________________________

Задание 1.3

Опишите схему документооборота при расчетах платежными поручениями при условии, что плательщик и получатель обслуживаются в одном учреждении банка.

Банк

________________________________________________________________________
________________________________________________________________________
________________________________________________________________________
________________________________________________________________________
________________________________________________________________________

Задание 1.4

Ответьте письменно на вопросы.

1. В какой срок оформляются и отражаются по счетам документы, поступившие в операционное время?

___________________________________________________________________________

2. Каков порядок отражения документов по счетам при поступлении их во внеоперационное время?

__________________________________________________________________________________________

3. В каких случаях кредитная организация может отказать в приеме платежного документа?

______________________________________________________________________________________________________________________________________________________

4. Как правильно оформить запись суммы прописью, если цифрами сумма указана 10-00?

___________________________________________________________________________

5. Каковы способы изготовления второго и последующих экземпляров платежных поручений?

______________________________________________________________________________________________________________________________________________________

6. Какой цвет пасты может использовать клиент при проставлении подписей на платежных поручениях?

___________________________________________________________________________

Задание 1.5

Составьте бухгалтерские проводки по следующим операциям банка «Олимп».

Номер операции	Содержание операции	Дебет	Кредит
1	На основании денежного чека ОАО «Стимул» (счет 40702) выданы денежные средства для выплаты заработной платы работникам этого акционерного общества
2	На основании объявления на взнос наличными на счет ОАО «Бриз» (счет 40602) зачислены денежные средства от реализации продукции
3	По платежному поручению ОАО «Бриз» (счет 40602) списана сумма в погашение части основного долга по кредиту, полученному на 90 дней (счет 44904)
4	По платежному поручению ОАО «Стимул» (счет 40701) перечислена заработная плата И.В. Сидорова для зачисления на его счет в банке (счет 42301)
5	ЗАО «Кант» (счет 40602) в соответствии с договором представило платежное поручение на перечисление средств в депозит сроком на 30 дней (счет 41902)
6	ОАО «Домбай» (счет 40602) произвел расчеты платежным поручением с ЗАО «Интеграл» (счет 40701) за оказанные услуги
7	По платежному поручению ОАО «Бриз» (счет 40602) согласно договору списана сумма в доходы банка за расчетно-кассовое обслуживание (счет 70107)
8	По платежному поручению от плательщика иногороднего банка через корсчет, открытый в Банке России (счет 30102), поступили денежные средства для ОАО «Бриз» (счет 40602)
9	По платежному поручению ЗАО «Интеграл» (счет 40701) списаны денежные средства за поставленные материалы иногородним поставщиком. Расчет осуществлен через корсчет банка в Банке России (счет 30102)
10	ЗАО «Окно» (счет 40602) представило платежное поручение для расчетов с ЗАО «Интеграл» (счет 40701) за оказанные услуги. Денежных средств на расчетном счете ЗАО «Окно» нет

Задание 1.6

Заполните таблицу и ответьте письменно на вопрос.

Cчет 40905 «____________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________»
По дебету отражается			По кредиту отражается

Каков порядок ведения аналитического учета по счету 40905?

___________________________________________________________________________

______________________________________________________________________________________________________________________________________________________

Задание 1.7

Составьте бухгалтерские проводки по следующим операциям банка «Олимп» (г. Хабаровск).

Номер операции	Содержание операции	Дебет	Кредит
1	По платежному поручению от плательщика иногороднего банка (ОАО «Филин», г. Ярославль) через корсчет, открытый в Банке России (счет 30102), поступили денежные средства для зачисления на счет уполномоченного акционерного общества «Филин»
2	На основании денежного чека, представленного уполномоченным акционерного общества «Филин» (счет 40905), выданы денежные средства для выплаты заработной платы командированным в Хабаровск работникам этого акционерного общества

Задание 1.8

Ответьте письменно на вопросы.

1. В чем сущность расчетов по инкассо?

___________________________________________________________________________

2. Верно ли утверждение, что платежное требование является документом получателя средств об уплате плательщиком по основному договору определенной суммы через банк?

___________________________________________________________________________

3. В чем заключается разница между оплатой платежных требований с акцептом и без акцепта?

___________________________________________________________________________

____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

4. Определите сроки акцепта и сроки оплаты поступивших в банк платежных требований. Срок для акцепта в соответствии с договором пять дней.

Номер	Дата поступления	Срок акцепта	Срок оплаты
1	17 июня (понедельник)
2	21 июня (пятница)

5. Сколько заполняется экземпляров платежного требования и каково их назначение?

Номер экземпляра	Назначение

6. Имеет ли право плательщик досрочно дать согласие на оплату платежного требования?

___________________________________________________________________________

7. В каких случаях осуществляются расчеты без акцепта плательщика?

___________________________________________________________________________

8. Укажите срок нахождения документов в картотеке к счету 90901?

____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

9. Какой документ и в скольких экземплярах представляет плательщик в банк:

 при акцепте платежного требования

 при полном или частичном отказе от акцепта

Задание 1.9

Заполните экземпляр платежного требования на основании следующих данных.

Плательщик: Финансовая компания «Амурзет», ИНН 2721009028, КПП 272100334, счет 40701810300000000103, сумма 45072,40 руб., в т.ч. НДС, оплата согласно счету-фактуре № 8 от 30.02.2003 за поставку мяса.

Банк плательщика: ФАКБ «Внешторгбанк», г. Хабаровск, БИК 040813727, корреспондентский счет 30101810400000000727.

Получатель: Крестьянское хозяйство «Урожай», ИНН 2726002869, КПП 272002406, счет 40802810500000000052,

Банк Получателя: КБ «Дземги», г. Комсомольск-на-Амуре, БИК 040825773, корреспондентский счет 30101810800000000773.

Дата составления требования – 04.03.2003. Дата поступления требования в банк плательщика – 07.03.2003, пятница.

						0401061
Поступ. в банк плат.		Оконч. срока акцепта		Списано со сч. плат.

ПЛАТЕЖНОЕ ТРЕБОВАНИЕ №
	Дата		Вид платежа

Условие оплаты			Срок для акцепта
Сумма прописью
ИНН	Сумма

	Сч. №
Плательщик
	БИК
	Сч. №
Банк плательщика
	БИК
	Сч. №
Банк получателя
ИНН	Сч. №

	Вид оп.	Очер. плат.
	Наз. пл.
		Рез. поле
Получатель	Код
Назначение платежа
Дата отсылки (вручения) плательщику предусмотренных договором документов

Подписи

Отметки банка получателя

М.П.

№ ч. плат.	№ плат. ордера	Дата плат. ордера	Сумма частичного платежа	Сумма остатка платежа	Подпись	Дата помещения в картотеку
№ ч. плат.	№ плат. ордера	Дата плат. ордера	Сумма частичного платежа	Сумма остатка платежа	Подпись


						Отметки банка плательщика

Заполните от имени плательщика экземпляр заявления об акцепте, предоставленное в последний день срока, установленного для акцепта.

0401004

_________________________________ _____________________________

(наименование плательщика, номер счета) (наименование банка плательщика)

_________________________________ _____________________________

ЗАЯВЛЕНИЕ об акцепте, отказе от акцепта “___” __________ 200__ года

Заявляем об акцепте, отказе от акцепта платежного требования (нужное подчеркнуть) № ________ от “___” __________ 200__ г. на сумму _____________________________________________________________________________

________________________________________________________________ рублей, копеек

(цифрами, прописью)

Срок платежа «____» ____________ 200___ г.

Получатель __________________________________________________________________

(наименование)

Счет № ___________________________ в банке ___________________________________

(наименование банка-получателя)

Корреспондентский счет банка № __________________ БИК _________________________

Акцептовано в сумме __________________________________________________________

(цифрами, прописью)

____________________________________________________________________________

Отказ от акцепта (полный или частичный) в сумме _________________________________

____________________________________________________________________________

(цифрами, прописью)

Мотив отказа (пункт, №, дата договора) __________________________________________

____________________________________________________________________________

Подписи плательщика Отметки банка

М.П.

Задание 1.10

Составьте бухгалтерские проводки по следующим операциям.

Номер операции	Содержание операции	Дебет	Кредит
1	Наступил срок оплаты иногороднего платежного требования. Средств на счете плательщика нет
2	В коммерческий банк поступило извещение о том, что платежное требование акционерного общества «Авангард» не оплачено из-за отсутствия средств на счете плательщика
3	Поступило платежное требование за электроэнергию для оплаты со счета АО «Вега», средства на счете плательщика отсутствуют
4	От АО «Амур» принято заявление о частичном отказе от акцепта на сумму 35000 руб., сумма платежного требования 54000 руб.
5	В коммерческий банк поставщика поступил полный отказ от акцепта

Задание 1.11

Ответьте письменно на вопросы.

1. По каким расчетам применяется инкассовое поручение?

____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

2. В каком случае банки не принимают к исполнению инкассовые поручения?

3. В каких случаях банк может приостановить списание денежных средств в бесспорном порядке?

4. В течение какого срока должно быть исполнено инкассовое поручение банком?

___________________________________________________________________________

5. Как поступит банк при отсутствии средств у плательщика на оплату инкассового поручения? ___________________________________________________________________________

______________________________________________________________________________________________________________________________________________________

6. В какой очередности исполняются инкассовые поручения?

7. Возможна ли частичная оплата инкассовых поручений?

______________________________________________________________________________________________________________________________________________________

Задание 1.12

Заполните экземпляр инкассового поручения № 455 от 10.04.2003 налоговой инспекции по Железнодорожному району (руководитель И.И. Иванов, главный бухгалтер М.Л. Матвеева) на перечисление в федеральный бюджет штрафа в сумме 12560 руб. за нарушение расчетов наличными деньгами.

Получатель средств: Управление федерального казначейства по Хабаровскому краю, счет 40101810500000010001 открыт в ГРКЦ Банка России по Хабаровскому краю, ИНН УФК 2724022154, КПП 272401001.

Плательщик: ГУСП Птицефабрика «Хабаровская», ИНН 2726002869, счет 40502810500000000020, КПП 272401001.

Банк плательщика: КБ «Далькомбанк», г. Хабаровск, БИК 040813718, корреспондентский счет 30101810800000000718.

Код бюджетной классификации – 1020202, ОКАТО – 08401363000, статус налогоплательщика 01.

				0401071
Поступ. в банк плат.		Списано со сч. плат.

ИНКАССОВОЕ ПОРУЧЕНИЕ №
	Дата		Вид платежа

Сумма

прописью

ИНН

КПП

Сумма

Сч. №

Плательщик

БИК

Сч. №

Банк плательщика

БИК

Сч. №

Банк получателя

ИНН

КПП

Сч. №

Вид оп.

Очер. плат.

Наз. пл.

Рез. поле

Получатель

Код

Назначение платежа

	Подписи	Отметки банка получателя

М.П.

№ ч. плат.	№ плат. ордера	Дата плат. ордера	Сумма частичного платежа	Сумма остатка платежа	Подпись	Дата помещения в картотеку
№ ч. плат.	№ плат. ордера	Дата плат. ордера	Сумма частичного платежа	Сумма остатка платежа	Подпись


						Отметки банка плательщика

Задание 1.13

Ответьте письменно на вопросы.

1. Допускается ли оплата аккредитива наличными деньгами?

___________________________________________________________________________

2. Дайте характеристику безотзывного подтвержденного аккредитива.

3. Возможен ли частичный платеж по аккредитиву?

___________________________________________________________________________

4. Каково назначение всех экземпляров аккредитива?

Номер экземпляра	Назначение

5. Возможны ли расчеты по одному аккредитиву с несколькими получателями средств?

___________________________________________________________________________

6. При каких межбанковских расчетах возможно открытие гарантированного аккредитива?

7. Охарактеризуйте условие оплаты аккредитива с акцептом уполномоченного лица.

8. Заполните таблицу.

Номер счета, приз-нак	Название счета	В каком банке открывается	По дебету отражается	По кредиту отражается
4 0901,


90907,

9. В каком случае в банке-эмитенте открывается счет 91404 «Гарантии, выданные банком» и каково его назначение?

10. В каком случае в банке-исполнителе открывается счет 91305 «Гарантии поручительства, полученные банком» и каково его назначение?

11. Какой бухгалтерской проводкой отражается возврат неиспользованной суммы аккредитива?

Банк	Бухгалтерская проводка
Исполнитель
Эмитент

12. В каких случаях может быть отозван аккредитив?

13. Какой документ представляется плательщиком в случае отзыва или изменения условий аккредитива и каково назначение всех экземпляров этого документа?

14. Каким документом оформляется возврат суммы неиспользованного аккредитива?

____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

15. Может ли получатель средств по аккредитиву отказаться от его использования?

___________________________________________________________________________

Задание 1.14

Проставьте последовательность совершения операций при расчетах аккредитивом на представленной схеме документооборота.

1. Заключение договора.

2. Представление аккредитива в 5-ти экземплярах.

3. Возврат 5-го экземпляра аккредитива, подписанного работником банка, плательщику.

4. Направление 2-го и 3-го экземпляров в банк поставщика.

5. Уведомление 3-м экземпляром поставщика об открытии аккредитива.

6. Представление в 4-х экземплярах предусмотренных условиями аккредитива документов о выполнении условий аккредитива (реестра счетов, отгрузочных и других документов).

7. Передача 4-го экземпляра аккредитива с выпиской по счету о зачислении платежа.

8. Направление 2-го и 3-го экземпляров реестра с приложением документов, требуемых условиями аккредитива, в банк-эмитент.

9. Передача 3-го экземпляра реестра с приложенными документами плательщику.

Банк-исполнитель

Банк-эмитент

Поставщик

(получатель)

Покупатель

(плательщик)

Задание 1.15

Банк «Сибирь» и банк «Амур» имеют прямые корреспондентские отношения. В банке «Сибирь» для расчетов с банком «Амур» открыт счет 30110 «Корсчет в кредитных организациях-корреспондентах», а в банке «Амур» – счет 30109 «Корсчет кредитных организаций-корреспондентов».

ОАО «Исток» заключило договор на поставку товара акционерному обществу «Мастерок» (счет 40702 в банке «Сибирь»). Выбрана аккредитивная форма расчета. Вид аккредитива – непокрытый (гарантированный).

Требуется:

1. Указать на схеме последовательность совершения операций.

2. Заполнить таблицу, отразив в ней учет операций при совершении расчетов гарантированным аккредитивом в банках покупателя и поставщика.

Банк «Амур»

(исполнитель)

Банк «Сибирь»

(эмитент)

ЗАО «Исток»

(поставщик)

ОАО «Мастерок»

(плательщик)

1. Заключен договор, определены условия расчета.

2. Составлен аккредитив, по условию – непокрытый (гарантированный).

3. В банке плательщика учтена сумма гарантии.

4. В банке поставщика учтена сумма гарантии.

5. Поставщик извещен о поступлении гарантированного аккредитива.

6. Получателем средств представлены реестр счетов (4 экземпляра) и предусмотренные условием договора документы.

7. Банк поставщика произвел расчеты путем списания средств с корреспондентского счета банка-эмитента. Закрыт счет по учету полученных гарантий.

8. Получив документы, подтверждающие выполнение условий аккредитива, банк плательщика списывает средства со счета плательщика. Счет выданных гарантий закрыт.

9. Переданы документы плательщику с выпиской по счету.

Номер операции	Дебет	Кредит

Задание 1.16

Ответьте письменно на вопросы.

1. Что служит основанием для заполнения номера лицевого счета в поле «Сч. № (40901)» аккредитива?

________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

2. Каков порядок оформления распоряжения на отзыв (изменение условий) аккредитива?

Задание 1.17

Напишите в таблице содержание операций при расчетах аккредитивом, которые отражаются в учете банка-эмитента следующими группами бухгалтерских проводок.

Номер	Дебет	Кредит	Содержание операции
1	40702	30102


	90907	99999


	30102	40702


	99999	90907


2	91404	99998


	60315	30109


	40702	60315

Задание 1.18

Ответьте письменно на вопросы.

1. Каков порядок учета покрытого аккредитива, в котором допущена ошибка в номере счета получателя?

2. В каких случаях производится закрытие аккредитива?

3. Если условием аккредитива предусмотрен акцепт, какие документы обязан представить представитель плательщика?

________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

4. Как оформляются представленные документы уполномоченным лицом в исполняющем банке?

Задание 1.19

В АКБ «Уссури» 18.09.2003 поступил аккредитив за № 84 от АО «Горпищекомбинат» в сумме 16000 руб., вид платежа – почтой, срок действия 18.10.2003. Вид – отзывной, покрытый; условие оплаты – без акцепта. Дополнительные условия – акт ОТК по качеству товара. Наименование товара – спирт, договор № 5 от 28.08.2003, железнодорожная станция – Хабаровск-2.

Покупатель: АО «Горпищекомбинат», ИНН 2721001864, счет 4050381050000000023.

Банк покупателя: АКБ «Уссури», г. Хабаровск, БИК 040813337, корреспондентский счет 30101810700000000337.

Поставщик: Хорский гидролизный завод, ИНН 2721001896, счет 40603810900000000156.

Банк поставщика: Переяславский филиал АКБ «Дальневосточный», БИК 040813703, корреспондентский счет 30101810300000000703, счет аккредитива 40901810200000000001.

Заполните бланк аккредитива.

АККРЕДИТИВ №					0401063
	Дата		Вид платежа

Сумма прописью
ИНН	Сумма

	Сч. №
Плательщик
	БИК
	Сч. №
Банк плательщика
	БИК
	Сч. №
Банк получателя
ИНН	Сч. № (40901)

	Вид оп.	Срок дейст. аккредит.
	Наз. пл.
Получатель	Код	Рез. поле
Вид аккредитива
Условие оплаты
Наименование товаров (работ, услуг), № и дата договора, срок отгрузки товаров (выполнения работ, оказания услуг), грузополучатель и место назначения
Платеж по представлению (вид документа)
Дополнительные условия
№ сч. получателя

	Подписи	Отметки банка

М.П.

Задание 1.20

В банк поставщика (АКБ «Дальневосточный») 20.09.2003 поступил аккредитив, выставленный в адрес Хорского гидролизного завода (см. задание 1.19.). 02.10.2003, от поставщика поступил реестр счетов за № 14 и документы:

счет-фактура № 28 на реализацию спирта от 01.10.2003 на сумму 15000 руб.;
железнодорожная транспортная накладная № 45 на транспортировку 500 литров спирта от 01.10.2003 на сумму 1000 руб.;
акт ОТК от 30.09.2003 № 106 о проверке качества 500 литров спирта.

Заполните реестр счетов от имени поставщика.

0401065

РЕЕСТР СЧЕТОВ №
			Дата

Аккредитив №

от

Сч. № получателя

Банк получателя (наименование, БИК) ______________________________________________________________

Получатель ______________________________________________________________________

Банк плательщика (наименование, БИК) ______________________________________________________________

Плательщик (наименование, сч. №) _____________________________________________________________

Сумма прописью __________________________________________________________________

_________________________________________________________________________________

№ п/п	Дата отгрузки (отпуска) товара, выполнения работ, оказания услуг	Вид транспорта	№№ док-тов, требуемых в соответствии с условиями аккредитива	Сумма

М.П.

Подписи поставщика

Отметки банка

Акцептован за счет аккредитива от		№
	(дата)

Уполномоченным __________________________________________________________________

(Ф.И.О., паспортные данные)

_________________________________________________________________________________

Наименование организации-покупателя ______________________________________________

Подпись

Дата

Каково назначение каждого экземпляра реестра счетов?

Номер экземпляра	Назначение

Задание 1.21

Ответьте письменно на вопросы.

1. В каком документе кредитной организации определяется документооборот расчетных чеков?

__________________________________________________________________________________________

___________________________________________________________________________

2. Какие виды чеков используются при расчетах на территории Российской Федерации?

3. Каков порядок выдачи чековой книжки?

4. Перечислите обязательные реквизиты чека.

5. Перечислите реквизиты чековой книжки, заполняемые при выдаче ее клиенту.

6. Каков порядок хранения чековой книжки?

7. Какой порядок погашения чековой книжки при неполучении ее клиентом?

8. Каким документом оформляется пополнение лимита по чековой книжке? ______________________________________________________________________________________________________________________________________________________

Задание 1.22

ОАО «Океан» представило в банк заявление на получение чековой книжки. Укажите на схеме стрелками последовательность движения заявления на получение чековой книжки.

			Банк

			Ответственный исполнитель

Клиент			Контролер

			Кассир

Задание 1.23

По заявлению ЗАО «Сирень» (счет 40702810500000000570, ИНН 2720211214, КПП 272021018) банком «Партнер» (БИК 040813524, корреспондентский счет 30102810200000000524) выдана расчетная чековая книжка на сумму 40000 руб.

Заполните от имени клиента заявление, платежное поручение на депонирование средств по счету 40903810600000000570.

_________________________________

наименование предприятия (организации)

ЗАЯВЛЕНИЕ № ________

Просим выдать по нашему счету № _____________________

1. Денежных чековых книжек _______________ шт. по _____ листов

количество прописью количество

2. Расчетных ____________________________ шт. по _____ листов

3. Лимитированных с депонированием лимита с ________________

____________ счета (указать вид счета) __________ шт. по ______ листов

лимит установить в сумме, руб. ______________________________

4. Нелимитированных чековых книжек ___________ шт. по ________ листов

Для расчетов с ____________________________________________

Чеки обязуемся хранить под ключом, в безопасном от огня и хищения помещении

Чековые книжки доверяем получить нашему работнику __________

подпись которого ________________ удостоверяем.

Подпись и печать клиента _______________________

Кассе: указанное в заявлении количество чековых книжек выдать

Руководитель учреждения банка

Экономист Бухгалтер

Денежные чековые книжки с бланками за №№ __________________

Расчетные №№ __________________

Лимитированные №№ __________________

Выдал кассир Получил

Ф. № 896

Талон в кассу

_____________ _____ г.

счет № ____________

Для оформления получено чековых книжек

1. Денежн. ________ шт.

с № _________________

по № ________________

2. Расчетн. _______ шт.

с № _________________

по № ________________

3. Лимитир. _______ шт.

с № _________________

по № ________________

Бухгалтер

Чековые книжки с пересчетом количества чеков от бухгалтера принял

Кассир

				0401060
Поступ. в банк плат.		Списано со сч. плат.

ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ №
	Дата		Вид платежа

Сумма

прописью

ИНН

КПП

Сумма

Сч. №

Плательщик

БИК

Сч. №

Банк плательщика

БИК

Сч. №

Банк получателя

ИНН

КПП

Сч. №

Вид оп.

Срок плат.

Наз. пл.

Очер. плат.

Получатель

Код

Рез. поле

Назначение платежа

Подписи Отметки банка


М.П.

Задание 1.24

АО «Амур» рассчиталось с АО «Звезда» расчетным чеком, ранее полученным в КБ «Далькомбанке». Укажите на схеме стрелками последовательность расчетов движения документов и денежных средств при совершении расчетов чеками в соответствии с предложенными этапами. АО «Звезда» обслуживается в КБ «Региобанк».

<<< < Предыдущая 12 / 142 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 > Следующая >>>

Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]

#
13.03.2015316.93 Кб25NN_shpora.doc
#
13.03.20151.31 Mб124NOVEJShIJ_VARIANT_POSOBIYa_4_kurs.doc
#
31.07.201936.34 Кб3Novye_voprosy_2.docx
#
16.09.2019272.83 Кб5Novyy_dokument_v_formate_RTF_2.rtf
#
24.03.2016231.94 Кб30Oborotnye_sredstva.doc
#
24.11.2019898.05 Кб15Obyazatelnaya_kontrolnaya_rabota_po_distsipline...doc
#
06.09.2019134.14 Кб1ODTsB.doc
#
17.09.2019140.29 Кб2oformlenie_diploma2012.doc
#
13.03.201523.21 Кб34Oformlenie_pisem_sluzhebnykh_zapisok.docx
#
24.03.20161.61 Mб21OIB_super_luxury_edition_33.docx
#
13.03.2015354.63 Кб17oirot_kontr_kopr.pdf