Банк «Далькомбанк»

Банк «Региобанк»

Оао «Амур»

Зао «Звезда»

1. Заключение контракта.

2. Отгрузка продукции.

3. Передача чека.

4. Оформление реестра чеков.

5. Передача документов в банк чекодателя.

6. Выдача выписки со счета «расчетные чеки».

7. Передача документов в банк чекодержателя.

Задание 1.25

Оформите операции проводками.

Номер операции	Содержание операции	Дебет	Кредит
1	Акционерному обществу «Дарья» (счет 40702) выдана чековая книжка с депонированием средств на отдельном счете (за счет собственных средств). Оплачена стоимость книжки
2	Банк «Хабаровск» получил от банка «БВК» реестр чеков с приложением к нему документов акционерного общества «Школа»
3	От поставщика АО «Галант» (счет 40702) принят реестр чеков с документами для оплаты в сумме 2000 рублей. Чекодатель АО «Венера» (счет 40602) обслуживается в этом банке
4	По лимитированной чековой книжке АО «Хлеб» (счет 40702) все чеки использованы. Остаток лимита составил 15000 руб. Представлено заявление на получение новой чековой книжки
5	По лимитированной чековой книжке АО «Лесное» (счет 40602) все чеки использованы. Остаток лимита составил 5000 руб. Представлено заявление об отказе и платежное поручение на возврат неиспользованной суммы лимита

Задание 1.26

Ответьте письменно на вопросы.

1. Перечислите основные реквизиты выписки из лицевого счета.

_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

2. Каков порядок хранения лицевых счетов в банке?

_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

3. Каким образом оформляется дубликат выписки из лицевого счета клиента?

_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

4. Как и в какие сроки клиент должен сообщить об ошибочных записях в выписке из лицевого счета?

___________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

Задание 1.27

Заполните таблицу недостающими данными: наименования документов, проводимых по счетам в банках, и соответствующие им условные цифровые обозначения.

Условное цифровое обозначение	Наименование документа
01	Платежное поручение (списание, зачисление)
	Денежный чек (оплата)
	Платежное требование (списание, зачисление)
04
06
	Расчетный чек (оплата, поступление)
	Аккредитив (открытие, аннулирование)
09
	Документы по кредиту (выдача)
	Документы по кредиту (погашение)
12
	Платежный ордер (списание, зачисление)
	Расчеты с применением банковские карт

Задание 1.28

В АКБ «Региобанк» (корреспондентский счет 30101810800000000718, БИК 040813718) открыт счет ОАО «Светлый» (счет 40702810700000000337, ИНН 2770315126, КПП 272018011). Остаток средств на счете ОАО «Светлый» на начало операционного дня 5 декабря 2003 года – 5000 руб. В банк поступили следующие документы для совершения операций по счету ОАО «Светлый».

1. Объявление на взнос наличными № 6 в сумме 19500 руб. на внесение выручки от реализации продукции (символ отчетности 02) через С.Е. Гузенко.

2. Платежное поручение № 2 в сумме 1300 руб. на перечисление платежа иногороднему поставщику.

3. Платежное требование № 124 в сумме 8400 рублей ОАО «Энерго» с отметкой «Без акцепта». Счет ОАО «Энерго» 40702810300000000123 открыт в АКБ «Амур» (корреспондентский счет 30101810500000000503, БИК 040813503).

4. Платежное поручение № 17 в сумме 2050 руб. на перечисление НДС (доходы федерального бюджета, счет 40101810200000000020 открыт в ГРКЦ).

5. Зачислено 6500 руб. на основании платежного поручения № 105, плательщик АО «Сибирь» (счет 40702810500000000015 в банке «Региобанк»).

Составьте бухгалтерские проводки с учетом очередности платежей и оформите выписку из лицевого счета ОАО «Светлый» (папка № 3003). Недостающие реквизиты укажите самостоятельно.

Номер операции	Документ	Дебет	Кредит
1
2
3
4
5

Сколько экземпляров лицевых счетов клиентов печатаются в банках? ____________

_____________________________

(наименование клиента)

_____________________________

(наименование банка)

_____________________________

(дата и время составления)