2. Современные методы кредитования клиентов кб. Сферы применения. (54-п)

Метод кредитования – способы выдачи и погашения банковского кредита: по обороту, по остатку, оборотно-сальдовый.

1) По обороту – носит платежный характер. Выдача и погашение кредита увязаны с оборотом (движением) ТМЦ и затрат. Кредит – в порядке оплаты товарных документов. Начало оборота – поступление ценностей и их оплата. ТМЦ находятся в действии и приносят выручку, которая поступает на р/счет. Заемные средства уже не нужны – происходит погашение кредита.

2) По остатку – выдача и погашение кредита связаны с движением остатка ТМЦ и затрат. Поступили ТМЦ на склад за счет собственных средств. Их много, а предприятию нужны ДС, поэтому берется кредит под остаток средств на складе. Предприятие реализует ГП, получает выручку и может погасить кредит, тем более, что у него нет остатков ранее прокредитованных ГП. Кредит носит компенсационный характер (затрат).

3) Оборотно-сальдовый – смешанный метод. Чаще используется в с/х. К каждому методу открывается ссудный счет (раньше открывалось 3 счета). * На практике кредитование по обороту и по остатку могут сочетаться, образуется оборотно-сальдовый метод, когда кредит на первой стадии выдается по мере возникновения новых потребностей, а на второй стадии погашается в строгоопределенные сроки, которые могут не совпадать с объемом высвобождающихся ресурсов. На первой стадии кредит выдается на начальной стадии оборота ТМЦ и затрат; на второй стадии погашаются на базе остатков срочных обязательств клиента перед банком.

Билет 4.

1. Кредитная заявка. Содержание и аналитическая работа кб по её

рассмотрению.

В кредитной заявке фиксируется дата обращения, наименование банка, наименование заявителя, его юр. адрес, № счета, в каком банке, сумма кредита, цель, срок кредита, начало использования данной ссуды и остаток ссудной задолженности на плановый период, порядок получения кредита, погашения, данные о финансовом положении заемщика (баланс, отчет о прибылях и убытках), возможное обеспечение.

Составляется ТЭО размеров и сроков погашения кредита. Проводится анализ рисков. При положительном решении вопроса составляется заключение о выдаче кредита.

Обращается внимание наследующие позиции:

- оценка соблюдения предельного размера кредита: не является ли этот кредит слишком крупным;

- основные показатели финн состояния заемщика (коэффициент покрытия, обеспеченности собственными средствами и т.д.);

- оценка уровня менеджмента клиента;

- оценка состоянияучета и отчетности;

- оценка сферы вложения заемных средств;

- заключение.

Неустойчивость экономической ситуации, инфляция требуют от российских банков особой осторожности и опыта оценки кредитоспособности клиента, объекта кредитования и надежности обеспечения, качества залога и гарантий.

Аналитическая часть этого этапа представляет собой чрезвычайно ответственную задачу.

Аналитическая работа по кредитной заявке ведется след-ми

подразделениями:

- Планово-экономическое управление (планирует деят-ть в обл-ти кредитования, готовит методическое обеспечение),

- Кредитное управление (формирует кредитный портфель, осущ-т кредитование клиентов, контроль за обеспеченностью ссуд, за деят-ю филиалов, готовит методическое обеспечение вместе с ПЭУ, проводит анализ кредитных операций),

- Договорно-правовое управление (определяет соотв-е кредит-й док-и действующему зак-ву,

достаточность обеспечения возвратности кредита,

- Отдел внутреннего аудита(проверяет законность кредитных оп-й в соотв-и с нормами, правилами и предписаниями ЦБ).

Этап рассмотрения кредитного проекта. В российских КБ решение этой задачи, к п , возлагается на кредитный отдел (управление). В отдельных банках выделяются специальные аналитические подразделения, функцией которых является всесторонняя оценка кредитуемого мероприятия. Заключение о возможности кредитования дается работнику, курирующему обслуживание данного клиента. В этом случае вся подготовительная работа возлагается на экономиста банка – он ведет предварительные переговоры, рассматривает

представленную в банк документацию, готовит письменное заключение о возможности и условиях кредитования данного проекта и т.д. в небольших банках вся эта работа, к п, концентрируется в одном кредитном отделе. Крупные кредиты рассматриваются, как правило, на кредитном комитете. К его заседанию прорабатываются все экономические и юридические вопросы, принимается окончательное решение по рассматриваемому вопросу,

определяются конкретные условия кредитования. Довольно распространенной формой работы на данной предварительной стадии является принятие решений о кредитовании клиентов в пределах определенной компетенции работников банка. В этом случае кредитный проект на соответствующую сумму рассматривает, а также решает вопрос о возможности его кредитования только тот работник, которому предоставлено такое право.