2. Критерии оценки качества отдельных видов залогов.

Чтобы имущество клиента могло стать предметом залога, необходимо его соответствие критериям приемлемости и достаточности. Критерий приемлемости отражает качественную определенность предмета залога, критерий достаточности — количественную.

Существуют следующие требования по приемлемости имущества в качестве залога:

предмет залога должен иметь стоимостную оценку

предмет залога должен быть ликвидным

предмет залога должен являться собственностью заемщика

Общее требование к количественной определенности предметов залога:

стоимость заложенного имущества д.б. > суммы ссуды и причитающихся за нее процентов.

Специфические требования к качественной и количественной определенности предметов залога зависят от видов залога и степени риска, сопровождающей соответствующие залоговые операции.

Приемлемость ТМЦ для залога определяется 2мя факторами:

1.качество ценностей (критерии: быстрота реализации, относительная стабильность цен, обязательность страхования, долговременность хранения.)

2.возможность кредитора контролировать их сохранность.

Предметами залога могут являться:

1.Залог имущества клиента: - залог товарно-материальных ценностей, -залог ценных бумаг, залог депозитов, залог недвижимости (ипотека),

2. Залог имущественных прав, - залог права арендатора, залог права автора на вознаграждение, залог права заказчика по договору подряда, залог права комиссионера по договору комиссии.

Залог оценивается с позиций приемлемости (качественная оценка) и достаточности (количественная оценка). Как правило, сумма ссуды не превышает 85% стоимости залога, Однако в зависимости от риска, связанного с реализацией залога возможны разнообразные варианты: при залоге депозита в кредитующем банке- до 100%; цб (кроме векселей)- до 95%, векселя – 75-90%, ТМЦ – до 85%, ипотека – 50-60%, смешанный залог – ТМЦ, цб, векселя – до 75%. С точки зрения сохранности залога наиболее надежным является заклад (передача заложенных ценностей банку) ТМЦ. Этот вид залога имеет наиболее реальную гарантию возврата кредита.Условную гарантию имеют такие виды, как залог товаров в обороте (залог с переменным составом) (торговля) и залог товаров в переработке (промышленность). Они более широко распространены, чем первый. Т.е. можно сказать, что различные виды залога материальных ценностей обладают не одинаковой степенью гарантии возврата кредита.

Билет 13.

1. Элементы системы кредитования. Их характеристика.

Система кредитования – совокупность форм и методов использования кредита в соответствующих экономических условиях. Основа системы кредитования – кредитные отношения, т.е. возвратное движение стоимости. Кредитные отношения – категория общая для всех стран и этапов. Система кредитования – дифференцир-я и индивид-я для каждой страны на каждом этапе. Различие систем кредитования по странам и в истор периоде обусловлено:

• Различн рын отношения

• Особенности организации учета

• Традиции банк дела в той или иной стране

Система кредитования включает блоки:

1. фундаментальный блок – определяет принципы организации кредитных отношений, содержание объекта и субъекта кредитования.

   • принципы кредит-я: целевой хар-р кр-та, полнота и срочность возврата ссуды, ее обеспеченность, дифференцированность

   • субъекты кред сделок – участники кредитн сделок: кредитор-заемщик. Если кредитор банк – банк кредит, п/п – коммерч кредит. Заемщ – ю и ф лица, банки, субъ федерации в виде администраций 3.объ кредит-я- - потребн, удовлетворяемая с помощью кредита. различ.

   • виды объектов: 1) укрупленный объект – потребность заемщика в платежных ден средствах; 2) совокупный объект – потребн клиента в заемн ср-ах выражена в недостатке обор А, связ-х с формир-м проекта, обяз-но д.б. технико-экономич-е обоснование; 3) единичный объект – потребн клиента связана с единичн конкретн сделкой (оплата определен партии сырья).

2. экономико-технологический блок – определяет порядок выдачи и погашения ссуд, т.е. характеризует метод кредитования (как выдается ссуда). Включает:

• виды кредитов: а) по целевому напр-ю; б) по сроку предост-я; в) по своевремен-ти возврата; г) по обеспеч-ти; д) по степени риска; е) по банк инстр-ам (напр, овердрафт).

• методы кред-я – пор-к выдачи и погаш-я ссуд: 1. кредит-е по обороту; 2. кредит-е по остатку; 3. оборотно-сальд метод

• лимиты кредит-я.

• кредитн докум-ю – треб-я к содерж-ю и форме, опр-ет КБ: заявление, технико-экономич обосновани; кредитн договор; дог-р залога и гарантийн письма – поруч-ва.

3. организационный блок – включает процедуры (организацию) разрешения ссуды, процедуры при движении кредита, процедуры работы с погашенными ссудами, проблемными ссудами: этапы кредит-я, организ управ-я кредитн процессом, а также процедуры рассмотрения кредитн заявки и сопровожд-е кредита вплоть до погашения. Регулир-ся внутр док-ми: регламент, полож-я.

4. управленческий блок – определяет содержание кредитной политики банка, управление качеством индивидуальной ссуды и совокупного кредитного портфеля в целом.

кредитная инфраструктура (правовой блок) – правовое обеспечение кредитного процесса, т.е. законодательные нормы, нормы ЦБ, правило и инструкции коммерческого банка. Включается кадровое обеспечение, бюро кредитных ?условий? (историй) и т.д.