12. Принципы банковского кредитования. Основные этапы кредитного процесса.

Кредитная политика банка – это определение направлений деятельности банка в области кредитных операций и разработка процедур обеспечивающих максимальную доходность по кредитным операциям при допустимом уровне риска.

Разработку, осуществление и контроль за кредитной политикой осуществляет кредитный комитет банка. Документ о кредитной политики содержит следующую информацию:

1. цель кредитной политики, предельные суммы кредита

2. определяются географические районы, где желательна кредитная экспансия банка.

3. содержится правило о порядке выдачи кредитов, о контроле качества кредита.

4. содержится правило о процедуре взыскания по просроченной задолжности.

Процедура кредитования заемщика:

I. 1 проведение деловой беседы с потенциальным заемщиком 2 изучение кредитной заявки и материалов кредитного предложения 3 посещение клиента и анализ дополнительной информации 4 привлечение экспертов по отдельным профильным вопросам клиента.

II. Анализ финансового состояния клиента, оформление заключения для принятия решения по кредитной операции.

III. 1 принятие банком решения по кредитной операции 2 подписание кредитного договора 3 открытие судного счета клиента

Судный счет – это счет банка, который открывается для учета выданных и погашенных ссуд. Ссуда считается выданной по факту зачисления денежных средств на ссудный счет. Счет активный по дебиту отражается размер ссудной задолжности заемщика по кредиту счета его погашения.

Структуру кредитного договора.

1 предмет договора (сумма цель, срок) 2 условия представления кредита ( порядок выдачи кредита, ограничения на кредит) 3 условие расчетов и платежей (определяется % ставка) 4 способы обеспеченности, возвратности кредита (закрепляется дополнительным договором) 5 права и обязанности кредитора 6 права и обязанности заемщика 7 ответственность сторон 8 дополнительные условия 9 разрешение споров 10 срок действия договора 11 адрес и реквизиты сторон подписи и печати.

Дополнительно в договоре могут быть отмечены вопросы организации банковского контроля (мониторинг).

Залог и залоговый механизм

Залог – это самая распространенная форма обеспечения возвратности банковского кредита. Правовая основа залогового механизма определена ФЗ РФ «О залоге»

Предмет залога: 1 залог имущества клиента (недвижимость) 2 залог имущества прав (права арендатора, права автора, право на вознаграждение)

Требования к залогу: 1 качество 2 ликвидность 3 возможность кредитора осуществлять контроль за их сохранностью.

Анализ кредитоспособности заемщика

Под кредитоспособностью подразумевается способность заемщика погасить долговые обязательства перед банком по ссуде и процент по нему в полном объеме и в срок, предусмотренный договором.

Методология оценки кредитоспособности заемщика должна быть комплексной, т.е использовать как количественные так и качественные показатели.

Модели оценки кредитоспособности

1. прогнозные

- Z анализ Альтмана (пятифакторная модель)

- модель сбербанка

- модель банка России

- модель прогноза за ссудами Чессора

2. рейтинговые модели

- стресс тестирование

- кредитоскоринг Дюрана

- использование стандартных правил

- использование формализованных методов

Методика сбербанка по определению кредитоспособности заемщика (юрлица)

Коэффициент	1 категория	2 категория	3 категория
К-1	≥ 0,2	05-0,2	<00,5
К-2	≥0,8	0,5-08	<0,5
К-3	≥1,5	1-01,5	<1
К-4	≥0,4	0,25-0,4	<0,25
К-5	>0,1	<0,1	не рентабельно
К-6	>0,6	<0,6	не рентабельно

К-1 – коэффициент абсолютной ликвидности

К-2- промежуточный коэффициент покрытия

К-3- коэффициент текущей ликвидности (все оборотные активы)

К-4- коэффициент соотношения собственности заемных средств

К-5 – коэффициент рентабельности предприятия

К-6 – коэффициент рентабельности по чистой прибыли

S = 00,5 К-1 +0 ,1 К-2 +0,4 К-3 + 0,2 К-4 + 0,15 К-5 + 0,1 К-6

Если S > 2,35 третий класс заемщика

Если 2,35 > S > 1,5, второй класс

Если S<1,5, 1 класс