43. Охарактеризуйте призначення економічних нормативів діяльності банків. Чим групи нормативів відрізняються між собою?

Відповідно до Закону України “Про банки та банківську діяльність” з метою захисту інтересів клієнтів і забезпечення фінансової надійності НБУ встановлює для всіх комерційних банків обов’язкові економічні нормативи, кількісний склад та методика розрахунку яких змінюються в часі в залежності від макроекономічного розвитку країни та політики регулювання грошово-кредитної системи. База для розрахунку економічних нормативів – регулятивний капітал банку. Це один з найважливіших показників діяльності банку. Його призначення – покриття негативних наслідків різноманітних ризиків, які банки беруть на себе в процесі своєї діяльності, забезпечення захисту вкладів, фінансової стійкості й стабільної діяльності банку.

Нині діючі економічні нормативи можна об’єднати в наступні групи:

1.Нормативи капіталу.

1. Норматив мінімального розміру регулятивного капіталу – Н1.

2. Норматив адекватності регулятивного капіталу (норматив платоспроможності) – Н2

3. Норматив адекватності основного капіталу – Н3

2.Нормативи ліквідності.

1. Норматив миттєвої ліквідності – Н4

2. Норматив поточної ліквідності – Н5

3. Норматив короткострокової ліквідності

3.Нормативи кредитного ризику.

1. Норматив максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента – Н7

2. Норматив великих кредитних ризиків –Н8.

3. Норматив максимального розміру кредитів, гарантій або поручительств, виданих одному інсайдеру –Н9.

4. Норматив максимального сукупного розміру кредитів, наданих інсайдерам банку –Н10

4.Нормативи інвестування

1. Норматив інвестування в цінні папери за кожною установою – Н11

2. Норматив загальної суми інвестування – Н12

Крім того, комерційні банки зобов’язані виконувати нормативи резервування, тобто збереження на коррахунку визначеного розміру зобов’язань банку.

Обов’язкові резерви були введені для забезпечення стабільності фінансової системи, для захисту банківської ліквідності від непередбаченого вилучення депозитів. Обов’язкові резерви стали інструментом контролю над пропозицією грошей, тобто засобом протидії інфляційному тиску. Якщо збільшувати норму обов’язкового резервування, то це призведе до зменшення грошового мультиплікатора, відповідно зміниться пропозиція грошей і протидія очікуваної інфляції.

Контроль за виконанням нормативів банками здійснюється щодня (по щоденних формах звітності), щотижня (по щотижневих формах звітності) і щомісяця. За порушення нормативів до банків застосовуються жорсткі штрафні санкції.

44. Охарактеризуйте поняття банківського портфеля. Які види портфелів формує банківська установа і з якою метою?

У банківській практиці існує «теорія портфелів», тобто групування операцій за однорідними ознаками в об’єднану сукупність – портфель.

Банківська установа формує наступні види портфелів:

1.Кредитний портфель - це сукупність усіх позик, наданих банком з метою отримання доходу.

2.Депозитний портфель, що містить сукупність залучених банків коштів – депозитів, вкладів, депозитних та вкладних сертифікатів, тобто балансовий залишок на поточних, розрахункових і депозитних рахунках юридичних і фізичних осіб на певну дату.

3.Інвестиційний портфель - це цілеспрямовано сформована сукупність фінансових інструментів, призначених для здійснення операцій купівлі-продажу з метою отримання прибутку. Портфель цінних паперів банку формується в результаті проведення операцій по вкладенню грошових коштів банку на відносно тривалий період часу в ліквідні цінні папери, ринкова вартість яких має здатність зростати і приносити власнику дохід у вигляді процентів, дивідендів, прибутків від перепродажу.

Метою формування портфелів є забезпечення ефективного управління банківською установою, низького рівня ризику діяльності банку.