5 Лизинговые операции банка

Лизинг — вид инвестиционной деятельности по приобретению имущества и передаче его на основании договора лизинга юридическим лицам за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях, обусловленных договором, с правом выкупа имущества лизингополучателем (Федеральный закон РФ «О лизинге»).

Заключив договор лизинга, лизингополучатель получает право аренды оборудования, средств транспорта и иного движимого и недвижимого имущества на фиксированный период. При этом право собственности на предмет лизинга сохраняется за компанией-Лизингодателем до того момента, пока Лизингополучателем не будут выполнены обязательства по оплате лизинга.

Лизинг необходим, если требуется:

• создание нового современного производства, модернизация и расширение действующего бизнеса;

• замена устаревшего морально и физически оборудования на новое;

• освоение новых рыночных ниш, требующих переоснащения действующих производственных, торговых, логистических и иных мощностей;

• приобретение недвижимого имущества — коммерческих нежилых производственных, офисных зданий и помещений;

• использование легальных механизмов налоговой оптимизации;

• пополнение оборотных средств;

• получение конкурентного преимущества и рост объемов продаж при продвижении

продукции поставщиками оборудования.

5.1 Организация и техника лизинговых операций

ООО «Альфа-Лизинг» — универсальная рыночноориентированная лизинговая компания, оказывающая предприятиям и организациям услуги по передаче в лизинг производственного технологического оборудования и машин, а также транспорта.

ООО «Альфа-Лизинг» работает на рынке лизинговых услуг с марта 1998 года.

По результатам исследования российских лизинговых компаний по итогам трех кварталов 2010 г., проведенного РА «Эксперт», компания «Альфа-Лизинг» вошла в пятерку ведущих игроков рынка. В исследовании приняли участие около 140 лизинговых компаний, оборот которых составляет около 80% всего лизингового рынка (без учета компаний, чья деятельность ориентирована на распределение ресурсов внутри холдингов с использованием возможностей налоговой оптимизации).

По размеру текущего портфеля (37,5 млрд. руб.) «Альфа-Лизинг» прочно удерживает 4-е место в рейтинге, а по объему нового бизнеса (19,8 млрд. руб.) компания заняла 5-е место. Таким образом, рыночная доля «Альфа-Лизинг» по объему лизингового портфеля и объему профинансированных средств превысила 4,5%.

2010 год для компании «Альфа-Лизинг» стал знаковым во многих отношениях. Кредитный портфель, или объем привлеченных средств, перешагнул рубеж в 1 млрд. долларов США, а лизинговый портфель превысил показатель 1,5 млрд. долларов США. Сегодня в числе клиентов «Альфа-Лизинг» как крупные (АК «Трансаэро», АК «Сибирь», Ленэнерго, ДВТГ, Новотранс, Аэродромдорстпрой, Ижавто), так и средние компании (Совфрахт, Трансгрупп, Трансгарант), приобретающие в лизинг сложные и дорогостоящие объекты: железнодорожный транспорт и авиационную технику, дорожно-строительное и технологическое оборудование.

В наступившем году Альфа-Лизинг планирует выход на новые рынки, в том числе на рынок „массового лизинга“. Предполагается расширить услуги компаниям малого и среднего бизнеса и будем развивать автолизинг, чтобы удержать завоеванные позиции и дать новый импульс развитию бизнеса. Созданная в Нидерландах „дочка“ Амстердамского торгового банка „АТБ-лизинг“ позволит существенно расширить возможности по организации трансграничных и сложноструктурированных сделок.

Альфа-Банк совместно с дочерней компанией «Альфа-Лизинг» представляет программу лизинга для малых и средних предприятий. Почему лизинг выгоден клиенту:

• Лизинговая схема дает возможность предприятию пользоваться необходимым

основным средством (имуществом) сразу, осуществляя регулярные выплаты на протяжении длительного срока. Лизинг позволяет начать крупный инвестиционный проект без отвлечения значительных финансовых ресурсов.

• Расширяется возможность оперативного обновления оборудования. Ускоренная

амортизация предмета лизинга (имущества, переданного в лизинг), с применением коэффициента ускорения до 3-х дает возможность по окончании срока лизинга приобрести имущество с минимальной балансовой стоимостью.

• Лизинговые операции не ухудшают показателей финансовой устойчивости

и ликвидности предприятия. Лизинг не увеличивает кредиторскую задолженность в балансе лизингополучателя и не влияет на соотношения собственных и заемных средств. Таким образом, лизинг расширяет возможности лизингополучателя по привлечению дополнительного финансирования.

• При использовании лизинговой схемы платежи по налогу на прибыль, налогу

на имущество для предприятия будут существенно ниже, чем в случае приобретения оборудования, т. к. лизинг как инструмент финансирования, позволяет использовать легальные методы (предусмотренные Налоговым Кодексом РФ) оптимизации налоговых выплат в бюджет.

• Оборудование, приобретаемое по лизингу, защищено от притязаний третьих лиц.

Требования к лизингополучателям:

• лизингополучатель — резидент РФ;

• регистрация лизингополучателя в качестве юридического лица или

индивидуального предпринимателя;

• наличие действующего прибыльного бизнеса;

• опыт ведения бизнеса не менее двух лет;

• регистрация и расположение бизнеса в регионе обращения за проведением

лизинга;

• участие нерезидентов РФ и/или государства в уставном капитале компании

не более 49%;

• отсутствие отрицательной кредитной истории;

• отсутствие судебных разбирательств на момент подачи заявки