Министерство образования и науки Российской Федерации

ТОМСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ (ТГУ)

Экономический факультет

Кафедра национальной экономики

Отчёт

О ПРОХОЖДЕНИИ ПРЕДДИПЛОМНОЙ ПРАКТИКИ В

ОПЕРАЦИОННОМ ОФИСЕ «ТОМСКИЙ» ФИЛИАЛА «НОВОСИБИРСКИЙ»

ОАО «АЛЬФА-БАНК»

Устюгова Виктория Сергеевна

Автор работы

студентка 968 группы ЭФ ТГУ

__________В. С. Устюгова

Руководитель практики от ТГУ

д. э. н., профессор

__________И. В. Рощина

Руководитель практики от организации

Начальник ООЮЛ ОО «Томский» филиала «Новосибирский» ОАО «АЛЬФА-БАНК»

___________Н.С. Рева

Томск 2011

ОГЛАВЛЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ	4
1 Общая характеристика коммерческого банка	5
1.1 Организационно-правовая форма банка	5
1.2 Структура управления	7
1.3 Характеристика трудового потенциала банка	14
1.4 Взаимоотношения с Центральным банком РФ	15
2 Ресурсы коммерческого банка	18
2.1 Денежные средства	18
2.1.1 Собственные средства	18
2.1.2 Привлеченные средства	26
2.2 Динамика структуры ресурсов банка	32
3 Ликвидность и платежеспособность коммерческого банка	34
3.1 Ликвидность баланса и его платежеспособность	34
3.2 Показатели ликвидности и платежеспособности	36
4 Кредитный потенциал банка	37
4.1 Характеристика кредитного потенциала, его структура	37
4. 2 Банковская политика формирования и распределения средств кредитного потенциала	45
5 Лизинговые операции банка	59
5.1 Организация и техника лизинговых операций	60
5.2 Содержание лизингового договора	62
6 Операции коммерческого банка с ценными бумагами	62
6.1 Виды ценных бумаг, выпускаемых банком	62
6.2 Посреднические и залоговые операции банка с ценными бумагами	65
7 Анализ организации платежного оборота	68
7.1 Основные формы безналичных расчетов	68
Организация безналичного платежного оборота	70
7.3 Межбанковские корреспондентские отношения	71
8 Валютные операции коммерческого банка	73
Котировка валюты	73
8.2 Валютные операции и методы страхования валютных рисков	74
9 Анализ баланса коммерческого банка	77
9.1 Анализ доходов	77
9.2 Анализ расходов	78
9.3 Анализ прибыли	78
10. Налогообложение в банке	85
10.1 Общие положения налогообложения в ОАО «Альфа-Банк»	85
10.2 Порядок налогообложения ОАО «Альфа-Банк» доходов по операциям физических лиц с ценными бумагами	90
11 Поддержка малого предпринимательства в ОАО «Альфа-Банк»	95
ЗАКЛЮЧЕНИЕ	102
Список использованных источников и литературы	106
Приложение А	107
ПРИЛОЖЕНИЕ Б	108

ВВЕДЕНИЕ

Практика – одна из важнейших составляющих профессиональной подготовки студента. Преддипломная практика является частью основной образовательной программы высшего профессионального образования.

Данная работа представляет собой отчет о прохождении преддипломной практики в период с 24 января 2011 г. по 20 марта 2011 г. в Операционном офисе «Томский» филиала «Новосибирский» ОАО «АЛЬФА-БАНК».

ОАО «Альфа-Банк» давно и успешно функционирует на финансовом рынке России и является одним из крупнейших банков России по величине активов и собственного капитала.

Цель данной практики – ознакомление с банковской деятельностью, закрепление и углубление полученных теоретических знаний по финансам, экономическому анализу, планированию и экономике предприятия.

Основными задачами практики являются:

- сбор и изучение нормативной документации, справочной и руководящей литературы по банковской деятельности;

- проведение сбора фактического материала, произведение наблюдений, исследований и анализа деятельности банка, необходимых для дальнейшего осуществления научной деятельности по интересующей тематике;

- выработка предложений, опирающихся на изученные документы и проведённые анализы, перспективные для дальнейшей работы банка.

Отчет представляет собой комплексную оценку, дающую информацию о банковской деятельности в целом, финансовом состоянии, платежеспособности и ликвидности организации, а так же о валютных операциях и кредитных рисках. Объектом исследования при прохождении практики выступает коммерческая организация – ОАО «АЛЬФА БАНК», предметом исследования являются отдельные стороны деятельности банка, в частности, анализ финансового положения и оценка финансового состояния рассматриваемого банка на основе публикуемой отчетности. В связи с тем, что итоговый отчет за 2010 год ещё не сформирован, анализ проводится на основе публикуемой отчетности за 2008 и 2009 года.

В процессе исследования финансовых результатов банковской деятельности были использованы различные современные приемы и методы, такие как: экономически обоснованные группировки доходных и расходных аналитических счетов баланса банка, структурный анализ, оценка динамики показателей финансовых результатов, выявление степени зависимости этих показателей от влияния различных факторов. Отчет дополнен необходимыми цифровыми данными, схемами и таблицами, характеризующими особенности изучаемой коммерческой организации.

1 Общая характеристика коммерческого банка

1.1 Организационно-правовая форма банка

Альфа-Банк является частью консорциума «Альфа-Групп» (КАГ). «Альфа-Групп», основанная в 1989 г., является одним из крупнейших частных финансово-промышленных консорциумов в России. Деятельность «Альфа-Групп» распространяется на такие сферы бизнеса как: добыча нефти и газа, коммерческая и инвестиционная банковская деятельность, управление активами, страхование, розничная торговля, телекоммуникации, средства массовой информации, водоснабжение и водоотведение, а также инвестиции в промышленно-торговые предприятия и инвестиции на выборочной основе.

Банковская группа «Альфа-Банк» включает Альфа-Банк (Россия), Альфа-Банк (Украина), банки в Нидерландах, Белоруссии и Казахстане, а также филиалы на Кипре, в США и Великобритании. Альфа-Банк (Россия), один из крупнейших частных банков России, является ведущей компанией Консорциума. Банк предоставляет весь спектр услуг по обслуживанию корпоративных и частных клиентов, инвестиционные банковские услуги, управление активами и торговое финансирование, и обладает значительной филиальной сетью в России, а также имеет дочерние банки и представительства в Нидерландах, Кипре, США и Великобритании. Альфа-Банк (Украина), один из десяти крупнейшних и динамично развивающихся коммерческих банков Украины, представленный во всех ключевых секторах банковской сферы. В состав Консорциума входит УК «Альфа-Капитал», клиентами которой являются пенсионные фонды, страховые компании, корпоративные российские и международные инвесторы, а также частные инвесторы. Управляющая компания фондами прямых инвестиций Alfa Capital Partners, инвестиционная компания, оказывающая консультационные услуги инвестиционным фондам прямых инвестиций и инвестиций в недвижимость. «Альфа-Групп» также является владельцем Группы «Альфа Страхование», одного из крупнейших российских страховщиков с универсальным портфелем услуг, который включает как комплексные программы защиты интересов бизнеса, так и широкий спектр страховых продуктов для частных лиц.

Альфа-Банк является одним из крупнейших банков России по величине активов и собственного капитала. Уставный капитал по состоянию на 01.04.2010г. 59 587 623 тыс.руб. За первый квартал 2010 года доходы составили 158 344 180 тыс.руб., расходы – 155 231 844 тыс.руб., прибыль после налогообложения 3 112 336 тыс.руб.

Альфа-Банк основан в 1990 году и до 1998 года имел организационно правовую форму товарищества с ограниченной ответственностью. Банк получил государственную регистрацию 01.01.1991г. Сведения о государственной регистрации представлены в таблице 1.

Таблица 1 - Сведения о государственной регистрации ОАО «АЛЬФА-БАНК»

Основной государственный регистрационный номер (МНС России)	10227700067328
Дата внесения записи о создании (о первом представлении сведений) в Единый государственный реестр юридических лиц	26.07.2002
Наименование регистрирующего органа в соответствии с данными, указанными в свидетельстве о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц	Управление Федеральной налоговой службы во г. Москве
Дата внесения в КГР	03.01.1991
Номер лицензии на осуществление банковских операций	1326

29 января 1998 года Центральным банком России выдано Свидетельство о государственной регистрации кредитной организации ОАО «Альфа-Банк» № 1326, зарегистрирован Устав Открытого акционерного общества «Альфа-Банк». Генеральная лицензия на осуществление банковских операций № 1326 от 29 января 1998 г.

ОАО «Альфа-Банк» является правопреемником коммерческого инвестиционного банка «Альфа-Банк» (общество с ограниченной ответственностью) в отношении всех кредиторов и должников, включая обязательства, оспариваемые сторонами. Соответствующие изменения были внесены во все учредительные документы Банка.

По состоянию на 1 сентября 2010 года клиентская база Альфа-Банка составляла около 39 тыс. корпоративных клиентов и 4,3 млн физических лиц. В Москве, регионах России и за рубежом открыто 331 отделение и филиал банка.

Операционный офис Томский был открыт 31 августа 2000 года. Сегодня в Томской области действуют операционный офис «Томский», а также ККО «Томь» и «Томск-Театральный», в которых работают более 130 сотрудников.

За время присутствия в регионе, Альфа-Банк существенно расширил рынок всех банковских услуг, увеличил получаемую прибыль, развивая и наращивая существующий бизнес. Операционный офис кредитует основные системообразующие промышленные холдинги, действующие на территории Томского региона и за его пределами, а также предприятия среднего и малого бизнеса.

Альфа-Банк активно участвует в решении приоритетных задач социально-экономического развития области, предоставляя в больших объемах финансовые ресурсы региональным предприятиям и тем самым содействуя развитию ТЭК, пищевой промышленности, торговли, машиностроения, строительного и лесопромышленного комплексов и других отраслей.

Среди крупных корпоративных клиентов банка — ОАО «Сибирский химический комбинат», ОАО «ГК Востокгазпром», ЗАО «Томский Кабельный завод», ОАО «Федеральная Сетевая Компания», ОАО НПО «Полюс», ООО «Томскнефтехим» (Сибур), ООО «Сибметахим», ОАО «Газпромтрансгаз Томск», ЗАО «Сибкабель» (УГМК), ОАО «ТГК-11» и другие.

За последний год на обслуживание привлечено более 50 тысяч человек, включая зарплатных клиентов. Заключены договоры более чем с 240 ведущими предприятиями города, такими как: «ТПУ», «Томскнефтехим», «СХК», «ТГУ», «ТГК11», «ТРК», «Персонал групп», «Сибкабель», «Томский Энергокопмлекс», ОАО "НПЦ Полюс", «Элеси» и другие.

За 2009 год в Томском филиале объем привлеченных средств, размещенных на счетах физических лиц, превышает 17,3 млн долларов, депозиты для физических лиц составляют 33 млн. долларов, комиссионный доход по рассчетно — кассовому обслуживанию равен 140 тыс. долларов.