51.Пассивные операции ком-го банка. Привлеченные и заемные ср-ва.

Пассивные операции – это операции по накоплению собственного капитала и привлечению средств.

Учитываются на пассивных балансовых счетах, имеют кредитовое сальдо. В ходе этих операций банк создает кредитные ресурсы, используемые для осущ-я активных операций.

Кредитные ресурсы меньше банковских ресурсов.

Основные виды пассивных операций банка (по эк. содержанию):

1.первичная эмиссия ценных бумаг КБ;

2.отчисления от прибыли на формирование или увеличение фондов;

3.получение кредитов от др. юр. лиц;

4.депозитные операции:

-сберегательные вклады

-депозиты: а) до востребования (не имеющие конкретного срока); б) срочные (обязательства имеющие опред.срок): - вклады, зарезервированные на установленный срок; - вклады с обяз-м предварительным уведомлением о снятии ср-в.

Привлеченные средства – средства, кот.не принадлежат банку, но временно участвуют в обороте банковских фондов в качестве источника его активных операций. Банк работает преимущественно на привлеченных средствах.

В совокупных пассивах банка привлеченные ср-ва составляют до 90%, собственные =10%.

Средства КБ:

1.собственные

2. привлеченные: депозиты, недепозитные

Депозит – это денеж.ср-ва, приведенные банку на хранение, подлежащие возврату по наступлении срока и опред.условий. Возврату подлежит сумма депозита с оплатой устан-й в депозитном договоре % ставки.

К депозитам относятся:

- ср-ва, хранящиеся на расчетных и текущих счетах

- ср-ва в расчетах

- ср-ва во вкладах (депозиты) физ.и юр. лиц

- остатки на счетах Лфо, т.е. на корреспондентских счетах

- ср-ва бюджета и бюджетных орг-ций

- ср-ва фонда различного назначения

- ср-ва на спец.счетах резервирования (счет выставления аккредитива и т.д.)

- ср-ва (кредитовое сальдо) на контокоррентном счете и счете с овердрафтом.

Классификация депозитов: (в зав-ти от категории вкладчика):

- счета физ.лиц

- счета юр.лиц

- счета правительственных органов

- счета местных органов власти

- счета иностранных вкладчиков

Депозиты до востребования.

Расчетный счет – счет, открываемый предприятиями и организациями, наделенный собственными оборотными ср-ми и имеющими самост. Баланс, для хранения денеж.ср-в и осущ-я расчетов. Сальдо д.б. кредитовым. Для юр.лиц.

Дебет=списание ср-в

Кредит= потсупление средств. Сальдо.

Текущий счет – счет, в банке, открываемый общественным организациям и бюджетным учреждениями для хранения денежных ср-в и безнал.расчетов (тек.счет м.открыть гражданин).

Депозиты до востребования имеют достоинства и недостатки.

Достоинства для клиента: возм-ть пополнения; высокая ликвидность; возм-ть исп-ть ср-ва для расчетов; возм-ть изъятия ср-в частями и полностью.

Достоинства для банка: выплата невысоких % по счету.

Недостатки для клиента: получение низких %.

Недостатки для банка: необходимость поддержания ликвидности с большим оперативным резервом.

Срочные депозиты имеют достоинства и недостатки.

Достоинства для клиента: получение высоких %.

Достоинства для банка: возможность поддержания ликвидности с меньшим оперативным резервом.

Недостатки для клиента: низкая ликвидность и независимость использования ср-в для расчетов и текущих платежей, а также для получения наличных денег.

Недостатки для банка: необходимость выплат повышенных % и снижения т.о. маржи и прибыли банка.

Особенности депозитов: досрочное изъятие депозитов возможно после предварительного уведомления банка, при этом теряется % доход (по ставке до востребования)

В ресурсной базе банка доля срочных вкладов д.б. не менее 50%. Оптимальный уровень счетов до востребования в ресурсной базе до 20%.