2012-ГЭК-финансы и кредит

УДК 336 (07)

ББК. 65.26я7

Программа комплексного государственного экзамена для студентов, обучающихся по специальности 080105 «Финансы и кредит». - 3-е изд., перераб. и доп. – Киров:

ФГБОУ ВПО Вятская ГСХА, 2012. – 37 с.

Составители:

1.Артемьева О. А., старший преподаватель кафедры денег, кредита и финансов

2.Заболотский С.А., к.э.н., старший преподаватель кафедры денег, кредита и финансов

3.Казанцева Т.Н., старший преподаватель кафедры денег, кредита и финансов

4.Крючкова Л.В., к.э.н., доцент кафедры денег, кредита и финансов

5.Микрюкова Н.В., старший преподаватель кафедры денег, кредита и финансов

6.Никонова Н.В., к.э.н., доцент кафедры бухгалтерского учета, анализа и аудита

7.Софьина Е.В., к.э.н., доцент кафедры менеджмента

8.Федосимова Е.А., старший преподаватель кафедры денег, кредита и финансов

9.Шихов С.А., к.э.н., доцент кафедры денег, кредита и финансов

Рецензенты:

1.Костенко О.В., к.э.н., доцент, зав. кафедрой денег, кредита и финансов

2.Сунгатуллина Р.Н., к.э.н., доцент, зав. кафедрой бухгалтерского учета, анализа и аудита

Одобрена методической комиссией экономического факультета (протокол № 5/2011-

2012 от «15» мая 2012г.)

В программе комплексного государственного экзамена изложено краткое содержание вопросов экзаменационных билетов.

Для студентов экономического факультета специальности 080105 «Финансы и кредит».

© - ФГБОУ ВПО Вятская ГСХА, 2012.

2

Оглавление

3

Деньги, кредит, банки

1. Сущность и функции денег, их роль в экономике

Эволюция форм стоимости. Сущность денег, проявление её в функциях денег: мера стоимости, средства обращения, средство платежа, средство накопления, мировые деньги. Современные взгляды на функции денег.

Предшественники денег (товарные деньги). Виды и формы денег. Роль денег в рыночной экономике.

2. Денежная система государства

Понятие денежной системы, принципы организации и элементы денежной системы. Виды денежных систем: металлическая денежная система, бумажно-кредитная денежная система. Особенности современной денежной системы.

3. Эмиссия наличных и безналичных денег

Понятие эмиссия денег. Причины, вызывающие эмиссию. Виды эмиссий.

Механизм эмиссии безналичных денег. Понятие и принцип работы банковского мультипликатора. Свободный резерв.

Определение эмиссии наличных денег. Монополия выпуска наличных денег. Назначение резервного фонда и оборотной кассы. Механизм управления эмиссионным процессом в Российской Федерации.

4. Денежная масса и денежные агрегаты

Определение денежной массы. Роль Центрального Банка в ее регулировании. Показатели (денежные агрегаты) для оценки и анализа изменений объема денежной массы.

Факторы, определяющие объем денежной массы. Закон денежного обращения.

4

5. Инфляция и методы стабилизации денежного оборота

Определение инфляции, формы ее проявления, причины и последствия. Виды инфляции, а также методы ее регулирования.

Методы борьбы с инфляцией. Денежная реформа. Антиинфляционная политика государства. Методы стабилизации денежного оборота.

6.Центральный Банк Российской Федерации

Статус Центрального Банка. Особенности деятельности Центрального

Банка РФ. Функции Центрального Банка РФ. Задачи ЦБ РФ. Операции

Центрального Банка: активные и пассивные.

7.Денежно-кредитная политика Центрального Банка РФ

Понятие денежно-кредитной политики ЦБ РФ. Задачи денежно-

кредитной политики. Составляющие денежно-кредитной политики ЦБ и их характеристика. Общие и селективные методы денежно-кредитной политики.

Инструменты денежно-кредитной политики.

8. Ресурсы коммерческих банков

Понятие и элементы собственного капитала банка. Ограничения в отношении минимального размера капитала действующих банков. Назначение собственного капитала банка. Привлеченные средства банка.

9. Операции коммерческих банков

Классификация операций коммерческих банков.

Суть и виды пассивных операций коммерческого банка. Виды пассивных операций по формированию собственных средств банка и привлеченных.

Депозитные и недепозитные операции.

Содержание активных операций банков: кредитные, инвестиционные,

операции с ценными бумагами, гарантийные.

5

Содержание активно-пассивных операций коммерческих банков: расчетно-

кассовые, трастовые, валютные, информационные.

Литература

1.О банках и банковской деятельности [Электронный ресурс]: [Федеральный закон РФ от 02.12.1990 № 395-1: ред. от 06.12.11] // Российская газета. – 1996. – 10 февраля. – Режим доступа [Консультант Плюс]. – Загл.с

экрана.

2.О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России) [Электронный ресурс]: [Федеральный закон РФ от от 10.07.2002 № 86– ФЗ: ред.

от 19.10.11] // Российская газета. – 2002. – 13 июля. – Режим доступа

[Консультант Плюс]. – Загл.с экрана.

3. Деньги, кредит, банки [Текст]: учебник для вузов/ Е.Ф.Жуков,

Н.М.Зеленкова, Л.Т.Литвиненко.–3- е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-

ДАНА, 2007. – 703 с.

4. Деньги, кредит, банки [Текст]: учебник/ под ред. Г.Н. Белоглазовой. –

М.: Юрайт-Издат, 2007. – 620 с.

5. Деньги, кредит, банки [Текст]: учебник / под ред. О.И.Лаврушина. – М.:

КНОРУС, 2010. – 559 с.

Рынок ценных бумаг

1. Функции и структура рынка ценных бумаг

Рынок ценных бумаг как часть финансового рынка. Отличие рынка ценных бумаг от рынка материальных товаров. Общерыночные и специфические функции рынка ценных бумаг. Структура рынка ценных бумаг: первичный и вторичный рынок, организованный и неорганизованный, биржевой и внебиржевой (отличие последнего от неорганизованного), кассовый и срочный,

традиционный и компьютеризированный.

6

2. Виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг

Понятие профессионального участника рынка ценных бумаг. Виды профессиональной деятельности в соответствии с ФЗ «О рынке ценных бумаг».

Лицензирование деятельности профессиональных участников. Ограничения на совмещение видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг.

Требования к персоналу организаций – профессиональных участников рынка ценных бумаг.

3. Государственное регулирование и информационное обеспечение

рынка ценных бумаг

Направления государственного регулирования рынка ценных бумаг.

Законодательно-правовая база регулирования рынка в РФ. Государственные органы федерального уровня, регулирующие рынок ценных бумаг в РФ.

Саморегулируемые организации: статус, права, функции, требования к ним.

Раскрытие информации как один из принципов функционирования фондового рынка. Случаи необходимости раскрытия информации эмитентом, владельцем ценных бумаг, профессиональным участником рынка.

4. Понятие, виды и классификация ценных бумаг

Понятие ценной бумаги, её свойства. Виды ценных бумаг в соответствии с ГК РФ. Юридическая классификация ценных бумаг по способу реализации прав владельца. Признаки экономической классификации ценных бумаг.

5. Векселя: понятие, виды и особенности обращения

Понятие векселя. Процесс обращения простого и переводного векселя.

Обязательные реквизиты векселя. Основные понятия вексельного обращения:

акцепт векселя, аваль, индоссамент, протест векселя. Векселя коммерческих банков.

7

6. Акции: понятие, виды, особенности эмиссии и обращения

Понятие акции. Ведение и хранение реестра акционеров акционерным обществом. Акции открытого и закрытого акционерного общества.

Размещенные и объявленные акции. Обыкновенные и привилегированные акции, права акционеров – их владельцев. Кумулятивные акции. Конвертация акций. Выплата дивидендов по акциям. Виды стоимостной оценки акций:

номинальная, эмиссионная, курсовая, балансовая, ликвидационная стоимость.

Стандарты эмиссии акций. Процедура эмиссии с регистрацией и без регистрации проспекта ценных бумаг. Текущая и полная доходность акции.

7. Облигации: понятие, виды, особенности эмиссии и обращения

Понятие облигации, её основные отличия от акции. Облигации именные и на предъявителя. Разновидности облигаций по методу выплаты дохода.

Конвертируемые облигации. Стандарты эмиссии облигаций. Процедура эмиссии с регистрацией и без регистрации проспекта ценных бумаг.

Доходность к погашению, оферте. Чувствительность облигации, дюрация.

8. Понятие, функции фондовой биржи. Виды биржевых сделок

Понятие фондовой биржи как субъекта организованного вторичного рынка ценных бумаг. Функции биржи. Листинг ценных бумаг. Кассовые, срочные сделки и сделки с опционом. Сделки с использованием маржи. Приказы,

отдаваемые брокеру: рыночный, лимитный, стоп-приказ.

9. Институциональная специфика рынка ценных бумаг в РФ

Институциональные участники рынка ценных бумаг РФ: эмитенты,

инвесторы, посредники. Особенности участия коммерческих банков на рынке ценных бумаг. Понятие паевых инвестиционных фондов (ПИФ), их назначение и роль в развитии фондового рынка, классификация ПИФов. Другие институциональные инвесторы: общие фонды банковского управления

(ОФБУ), негосударственные пенсионные фонды (НПФ), страховые компании.

8

Литература

1.Об акционерных обществах [Электронный ресурс]: [Федеральный закон РФ от 26.12.1995 № 208-ФЗ: ред. от 30.11.2011] // Российская газета. – 1995. – 29 декабря. – Режим доступа [Консультант Плюс]. – Загл.с экрана.

2.Об инвестиционных фондах [Электронный ресурс]: [Федеральный закон РФ от 29.11.2001 № 156-ФЗ: ред. от 03.12.2011] // Российская газета. – 2001. – 04 декабря. – Режим доступа [Консультант Плюс]. – Загл.с экрана.

3.О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг [Электронный ресурс]: [Федеральный закон РФ от 05.03.1999 № 46-ФЗ:

ред. от 04.10.2010] // Российская газета. – 1999. – 11 марта. – Режим доступа

[Консультант Плюс]. – Загл.с экрана.

4. О рынке ценных бумаг [Электронный ресурс]: [Федеральный закон РФ

от 22.04.1996 № 39– ФЗ: 30.11.2011] // Российская газета. – 1996. – 25 апреля. –

Режим доступа [Консультант Плюс]. – Загл.с экрана.

5. Стандарты эмиссии ценных бумаг и регистрации проспектов ценных бумаг [Электронный ресурс]: [Приказ ФСФР от 26.01.2007г. № 07-4/пз-н: ред.

от 20.07.2010] // Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти. – 2007. – 18 июня. – Режим доступа [Консультант Плюс]. – Загл.с экрана.

6. Галанов, В.А. Рынок ценных бумаг [Текст]: учебник для вузов / В.А.

Галанов. – М.: Инфра-М, 2009. – 379 с.

7. Дегтярева, О.И. Биржевое дело [Текст]: учебник / О.И. Дегтярева. – М.:

Магистр, 2009. – 623 с.

8. Рынок ценных бумаг [Текст]: учебник для студентов вузов,

обучающихся по экономическим специальностям / под ред. Е.Ф. Жукова. – 3- е

изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ, 2009. – 567 с.

9.Сребник, Б.В. Рынок ценных бумаг [Текст]: учебное пособие для вузов

/Б.В. Сребник. – М.: КНОРУС, 2009. – 288 с.

10.Шихов, С.А. Рынок ценных бумаг: Практикум для студентов

экономического факультета специальности 080105 «Финансы и кредит». –

Киров: ФГБОУ ВПО Вятская ГСХА, 2012. – 110 с.

9

Бюджетная система Российской Федерации

1. Социально-экономическая сущность и функции бюджета

Определение бюджета как экономической категории, основного финансового плана государства и законодательного акта. Назначение бюджета.

Характеристика бюджетов в зависимости от субъектов, для которых он составляется. Социально-экономическая сущность бюджета и его место в составе государственных финансов и специфика его как финансовой категории.

Задачи бюджета.

Функции бюджета: распределительная, перераспределительная,

контрольная, функция организации, планирования, социальная.

2. Бюджетная политика государства

Понятие и составляющие бюджетной политики. Задачи и содержание бюджетной политики. Реализация бюджетной политики. Органы,

организующие реализацию бюджетной политики. Бюджетное послание Президента. Основные направления современной бюджетной политики.

Приоритеты бюджетных расходов.

3. Бюджетная система РФ

Состав бюджетной системы РФ. Характеристика принципов бюджетного устройства и бюджетной системы РФ в соответствии с Бюджетным кодексом РФ: единство бюджетной системы РФ; разграничение доходов, расходов и источников финансирования дефицитов бюджетов; равенство бюджетных прав субъектов РФ, муниципальных образований; самостоятельность бюджетов;

полнота отражения доходов, расходов и источников финансирования дефицитов бюджетов; сбалансированность бюджета; эффективность и результативность использования бюджетных средств; общее (совокупное)

покрытие расходов бюджетов; прозрачность (открытость) бюджетов;

достоверность бюджета; адресность и целевой характер бюджетных средств;

подведомственность расходов бюджетов; единство кассы.

10