Тема 4. Особенности правового положения, правовое регулирование деятельности товарных бирж. Практика создания и функционирования.

Вопросы к семинарскому занятию.

1. Правовое положение бирж. Виды бирж. Функции биржи.

2. Правовое регулирование создания и функционирования товарных бирж.

3. Понятие и признаки биржевой торговли.

Задания для чтения.

1. Приведите пример нормативного акта органа местного са­моуправления, наносящего вред формированию оптового рынка и нормальной деятельности биржи.

2. Определите, в чем заключается организационное и регули­рующее влияние деятельности бирж на экономику.

3. Какие правовые механизмы обеспечивают государственное регулирование деятельности бирж?

4. В чем заключаются отличия в осуществлении своей дея­тельности бирж, созданных в виде коммерческих и некоммер­ческих организаций? Какая форма получила наибольшее рас­пространение?

Учебные вопросы.

1. Что понимается под термином "товарная биржа"?

2. Каковы особенности биржевой торговли?

30

3. Что понимается под термином "биржевой товар"?

4. В каких организационно правовых формах может существо­вать товарная биржа?

5. Какие виды деятельности запрещены законодательством для товарных бирж?

6. Может ли выступать учредителем биржи одно лицо?

7. Одинаковой ли правоспособностью обладают биржа и лю­бая другая коммерческая организация?

8. Какими полномочиями обладает биржевой комитет в сфере биржевой деятельности?

9. Назовите основные функции, которые выполняет биржа.

10. Какими правами обладают члены и посетители биржи?

Задачи.

Задача1.

Федеральный арбитражный суд Уральского округа рассмот­рел в судебном заседании кассационную жалобу свердловской областной организации "Российский Союз Молодежи" (далее СОО — РСМ) на решение и постановление апелляционной ин­станции по иску Свердловской областной организации СОО РСМ к администрации г. Екатеринбурга, управлению государственной регистрации субъектов предпринимательской деятельности (да­лее — Управление) о признании недействительным акта — при­каза об отказе в регистрации и обязании ответчика зарегистри­ровать ООО "Областная торговая биржа".

В судебном заседании было установлено, что ССО РСМ, буду­чи учредителем, обратилась в Управление для регистрации ООО "Областная товарная биржа", в учредительных документах кото­рого указывалось место нахождение общества по адресу: г. Ека­теринбург, ул. К.Либкхнета, д.32.

Приказом начальника Управления обществу отказано в госу­дарственной регистрации на том основании, что здание по ука­занному адресу передано Свердловским областным комитетом по управлению государственным имуществом (СОКУГИ) целе­вым назначением СОО РСМ для использования в качестве му­зея истории комсомола и молодежного движения. Указанное зда­ние является памятником культуры и согласно решению СОКУ­ГИ №76 от 25.01.96 г. и договору №131 от 25.01.96 г. предоставле­но СОО РСМ в аренду.

31

Судом первой инстанции отказано в признании недействи­тельным приказа Управления и обязании ответчика зарегистри­ровать ООО "Областная торговая биржа". При этом судом сде­лан вывод, что истец не вправе был обращаться в суд в защиту интересов ООО "Областная торговая биржа".

Какое решение должна принять кассационная инстанция арбитражно­го суда?

Имеет ли право в данном случае учредитель ООО "Областная товар­ная биржа " — COO PCM обжаловать решение суда первой инстанции и постановление апелляционной инстанции арбитражного суда?

Задача2.

ИМНС обратилась в арбитражный суд с иском о ликвидации АООТ "Азиатская товарная биржа", учредителями которой явля­ются табачная фабрика и ОАО "Комбинат питания".

Из материалов дела следует, что АООТ "Азиатская товарная биржа" зарегистрировано исполкомом городского совета народ­ных депутатов 19 октября 1991 г. Начиная с первого квартала 1993 года АООТ не ведет бухгалтерский учет, не составляет отче­ты о финансово-хозяйственной деятельности и не представляет налоговым органам необходимые для исчисления и уплаты на­логов документы и сведения.

Представители ответчика в судебное заседание не явились, о вре­мени и месте рассмотрения иска извещены надлежащим образом.

Какое решение должен принять суд?

Является неисполнение ответчиком обязанностей, предусмотренных на­логовым законодательством основанием дм ликвидации товарной биржи?

На кого должны быть возложены обязанности по осуществлению про­цедуры ликвидации?

Задача 3.

Московская товарная биржа обратилась в арбитражный суд с иском о признании недействительным постановления правитель­ства Москвы от 09.08.94г. №647 "О продаже в собственность банку "Московскому" здания по ул. Шоссейная, д.5".

В качестве третьего лица без самостоятельных требований к участию в деле привлечен банк "Московский".

Из материалов дела следует, что Московская товарная биржа учреждена исполкомом Моссовета в мае 1990 года. В соответ­ствии с распоряжениями мэра Москвы от 20.07.92г. и от 10.03.93г. здание по адресу: ул.Шоссейная, д.5, являвшееся объектом неза­вершенного строительства, было передано на баланс истца и зак­реплено за ним на праве полного хозяйственного ведения.

32

В соответствии с упомянутыми распоряжениями Комитет по управлению имуществом г.Москвы заключил с Московской то­варной биржей контракт на использование недвижимого иму­щества на праве полного хозяйственного ведения. Затем указан­ное здание по ул. Шоссейная, 5 было продано в собственность банку "Московскому".

Судом первой инстанции иск был удовлетворен. Принимая решение, суд исходил из того, что оспариваемое постановление нарушает право полного хозяйственного ведения истца на спор­ный объект и принято премьером правительства Москвы с пре­вышением полномочий.

Председатель Высшего Арбитражного Суда Российской Фе­дерации принес протест на решение Московского городского арбитражного суда, в котором предлагается решение отменить и дело передать на новое рассмотрение в тот же арбитражный суд.

Обосновано ли принесение протеста?

Какое решение примет Президиум Высшего арбитражного суда РФ?

Задача 4.

В ходе проверки соблюдения налогового законодательства АОЗТ "Владивостокская фондовая биржа" ИМНС установила, что биржа не облагала НДС плату за входные билеты, плату в виде комиссионного (биржевого) сбора, плату за право участия в торгах. По результатам проверки был составлен акт и принято решение о доначислении НДС и применении соответствующих штрафных санкций на общую сумму 14 500 рублей.

АОЗТ "Владивостокская фондовая биржа" обратилось в ар­битражный суд с иском о признании указанного решения ИМНС недействительным.

В обоснование своих исковых требований истец ссылался на положение действующего законодательства о налогах и сборах, в соответствии с которым от НДС освобождаются операции, свя­занные с обращением ценных бумаг (акций, облигаций, сертифи­катов, векселей и других), за исключением брокерских и иных посреднических услуг.

Правомерны ли требования истца?

Какое решение должен принять суд?

Задача 5.

При проведении биржевых торгов одним из брокеров были нарушены правила биржевой торговли, установленные на этой бирже. На том основании, что Правилами биржевой торговли за

33

различные нарушения, допускаемые участниками биржевой тор­говли, было предусмотрено наложение штрафов, было произве­дено бесспорное списание начисленного штрафа.

Брокерская фирма факт нарушения правил биржевой торгов­ли признала, однако обратилась в арбитражный суд с требовани­ем о возврате штрафа за нарушение правил биржевой торговли, списанного биржей в бесспорном порядке.

Правомерно ли в данном случае наложение штрафных санкций и их бесспорное списание?

Какое решение примет суд?

Задача 6.

ООО "Уральская фондовая биржа" обратилось в арбитраж­ный суд с иском к региональному отделению Федеральной ко­миссии по рынку ценных бумаг о признании недействительным предписания от 4.02.98г. о приостановлении лицензии, выданной для осуществления деятельности на рынке ценных бумаг.

В соответствии со ст.37 АПК РФ истец дополнил основание иска, указав, что им не осуществлялась депозитарная деятельность.

Как установлено в ходе судебного разбирательства, в резуль­тате проверки, проведенной ответчиком, было выявлено, что ООО "Уральская фондовая биржа" осуществляло депозитарную дея­тельность без лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление данного вида деятельности. Об этих нарушениях был составлен акт, который послужил основа­нием для вынесения ответчиком предписания о приостановле­нии лицензии, выданной истцу на осуществление брокерской деятельности на рынке ценных бумаг.

Кроме того, не имея лицензии, истец производил хранение и учет ценных бумаг клиентов, вел соответствующие счета депо клиентов, публиковал объявления о выплате дивидендов и вып­лачивал их клиентам, т.е. вел деятельность с нарушением требо­ваний законодательства о ценных бумагах.

Что является основанием для приостановления лицензии, выданной на осуществление деятельности на рынке ценных бумаг?

Какое решение должен принять суд?

Список основных законодательных и иных источников.

Нормативный материал РФ и судебная практика.

1. ГК РФ.

2. НК РФ.

34

3. Закон РСФСР от 22 марта 1991 г. "О конкуренции и ограни­чении монополистической деятельности на товарных рынках" (с изм. и доп.) // Ведомости Съезда народных депутатов РФ и Верховного Совета РФ. 1991. №16. Ст.499; Собрание законода­тельства РФ. 1995. №22. Ст.1977; 1998. №19. Ст.2066; 2000. №2. Ст. 124.

4. Закон РФ от 20 февраля 1992 г. "О товарных биржах и бирже­вой торговле" (с изм. и доп.) // Ведомости Съезда народных депу­татов РФ и Верховного Совета РФ. 1992. №18. Ст.961; №34. Ст.1966; 1993. №22. Ст.790; Собрание законодательства РФ. 1995. №26. Ст.2397.

5. Закон РФ от 9 октября 1992 г. "О валютном регулировании и валютном контроле" (с изм. и доп.) // Ведомости Съезда народ­ных депутатов РФ и Верховного Совета РФ. 1992. №45. Ст.2542; Собрание законодательства РФ. 1999. №1. Ст.1; №28. Ст.3461.

6. Федеральный закон РФ "О введение в действие части пер­вой Гражданского кодекса Российской Федерации" // Собрание законодательства РФ. 1994. №32. Ст.3302.

7. Федеральный закон РФ "О внесении изменений и дополне­ний в Закон РСФСР "О Центральном банке РСФСР (Банке Рос­сии)" // Собрание законодательства РФ. 1995. №18. Ст. 1593.

8. Федеральный закон от 30 ноября 1995 г. "О финансово-про­мышленных группах" // Собрание законодательства РФ. 1995. №49. Ст.4697.

9. Федеральный закон от 12 января 1996 г. "О некоммерческих организациях" (с изм. и доп.) // Собрание законодательства РФ. 1996. №3. Ст. 145; 1998. №48. Ст.5849; 1999. №28. Ст. 3473.

10. Федеральный закон от 22 апреля 1996 г. "О рынке ценных бумаг" (с изм. и доп.) // Собрание законодательства РФ. 1996. №17. Ст. 1918; 1998. №48. Ст.5857; 1999. №28. Ст.3472.

11. Федеральный закон РФ от 9 июля 1999 г. "Об иностранных инвестициях в Российской Федерации" // Собрание законода­тельства РФ. 1999. №28. Ст.3493.

12. Постановление ВС РФ от 20 февраля 1992 г. №2384-1 "О введении в действие Закона Российской Федерации "О товар­ных биржах и биржевой торговле" // Ведомости Съезда народ­ных депутатов РФ и Верховного Совета РФ. 1992 . №18. Ст.962.

13. Временное положение о третейском суде для разрешения экономических споров, утв. Постановлением Верховного Совета РФ от 24 июня 1992 г. №3115-1 (с изм. и доп.) // Ведомости Съезда народных депутатов РФ и Верховного Совета РФ. 1992. №30. Ст.1790; Собрание законодательства РФ. 1997. №47. Ст.5341.

35

13. Постановление ВС РФ от 30 апреля 1993 г. №4920-1 “O мерах по реализации Закона Российской Федерации "О внесе­нии изменений в Закон Российской Федерации "О товарных биржах и биржевой торговле”// Ведомости Съезда народных де­путатов РФ и Верховного Совета РФ. 1993. №22. Ст.791.

15. Указ Президента РФ от 1 июля 1996 г. №1009 "Положение о Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг" // Собрание законодательства РФ. 1996. №28. Ст.3357.

16. Постановление Правительства РФ от 11 мая 1993 г. "О ме­рах по стимулированию роста организованного товарооборота биржевых товаров через товарные биржи" // Собрание актов Пре­зидента и Правительства РФ. 1999. №20. Ст. 1763.

17. Постановление Правительства РФ от 24 февраля 1994 г. №151 "О сборах за выдачу лицензий товарным биржам" // Со­брание актов Президента и Правительства РФ. 1994. №10. Ст.786.

18. Постановление Правительства РФ от 24 февраля 1994 г. №152 "Об утверждении Положения о Комиссии по товарным биржам при Государственном комитете Российской Федерации по антимонопольной политике и поддержке новых экономичес­ких структур, Положения о порядке лицензирования деятельно­сти товарных бирж на территории Российской Федерации, По­ложения о государственном комиссаре на товарной бирже" (с изм. от 12.03.96.) // Собрание актов Президента и Правитель­ства РФ. 1994. №10. Ст.787; Собрание законодательства РФ. 1996. №13. Ст. 1345.

19. Постановление Правительства РФ от 9 октября 1995 г. №981 "Об утверждении Положения о лицензировании деятельности биржевых посредников и биржевых брокеров, совершающих то­варные фьючерсные и опционные сделки в биржевой торговле" // Собрание законодательства РФ. 1995. №42. Ст.3982.

20. Положение о лицензировании биржевой деятельности на рынке ценных бумаг, утв. Минфином РФ от 13 апреля 1992 г. №20 // Экономика и жизнь. 1992. №22. Ст. 18.

21. Письмо Минфина РФ от22декабря 1993 г. №151 "О сборах, взимаемых при лицензировании инвестиционных институтов и фондовых бирж (фондовых отделов бирж)" // БНА. 1994. №4.

22. Письмо Высшего арбитражного суда РФ от 3 августа 1993 г. №С-13/ОП-250 "Обзор практики разрешения споров, связанных с исполнением, изменением и расторжением биржевых сделок" // Вестник Высшего арбитражного суда РФ. 1993. №10.

36 Нормативный материал РТ.

1. Постановление КМ РТ от 16 июня 1997 г. №485 "О создании Республиканской продовольственной контрактной биржи" // СПС "Гарант".

Список литературы.

1. Гражданское право. Учебник т. 1. 2-е изд., перераб. и доп. / Отв. Ред. Проф. Е.А.Суханов. - М., 1998.-816с.

2. Предпринимательское право. Курс лекций. // Под ред. Н.И.Клейн. М., 1993.

3. Шершеневич Г.Ф. Курс торгового права. Т.2. СПб., 1908.

4. Ем В., Козлова Н., Сургучева О. Фьючерсные сделки на фон­довой бирже: экономическая сущность и правовая природа // Хозяйство и право. 1999. №6.

5. Шеленкова Н.Б. Биржевые правонарушения // Законода­тельство. 1998. №№2-3.

6. Шеленкова Н.Б. К обсуждению законопроекта "О биржах и биржевой деятельности". Новые правовые контуры надзора за биржевой деятельностью // Законодательство. 1997. №3.

7. Суханов Е.А. О судебной защите форвардных контрактов. // Законодательство. 1998. №11.

8. Митрофанов А.Н., Ступников А.А. Что нужно знать о товар­ной бирже? — М. "Финансы и статистика". Брокерский дом С.А. СО LTD. 1992.

9. Как работает биржа. — ТОО "Вариант". Фирма "ЭхоПрог". 1991.

10. Биржевая деятельность. Под. Ред. Грязновой А.Г., Галанова В.А. — М., Финансы и статистика. 1996.

11. Буренин А.Н. Фьючерсные, форвардные и опционные рын­ки. - М.: ТОО "Тривола", 1995.

12. Ивашенко А.А. Товарная биржа (за кулисами биржевой торговли). — М.: Международные отношения. 1991.

13. Карликов Е.И., Рубин Ю.Б., Солдатки и В.И. Товарные и фондовые биржи. - М.: СОМИНТЕК. 1991.

14. Андреев С.Б., Кобишанов М.Ю., МелюхинаО.Г. и др. Товар­ные биржи: организация, типовые операции, зарубежный опыт и специфика работы в советских условиях. - М.: Менатеп. 1991.

15. Илюшина М.Н., Челышев М.Ю. Коммерческое право. Учеб­ное пособие. - Казань: Центр инновационных технологий, 2001.

37

Рекомендуемые темы докладов, курсовых и квалификационных работ.

1. Биржи как субъекты коммерческого права.

2. Правовое положение членов и участников товарных и фон­довых бирж.

3. История развития биржевого дела в России.

4. Правила биржевой торговли. Их значение в осуществлении биржевой деятельности.

5. Значение локальных нормативных актов в деятельности биржи.