3.4 Формирование системы управления рисками

Идентифицированные риски проекта:

- срыв сроков поставки оборудования;

- срыв сроков строительства и монтажа оборудования;

- дефекты в оборудовании;

- повышение цен на топливо;

- некачественное топливо;

- срыв сроков поставки топлива;

- неэффективность рекламы.

Анализ рисков проекта.

В данном пункте описывается вероятность наступления неблагоприятного события, которое может привести к потере части ресурсов предприятия, сокращению доходов или появлению дополнительных расходов в результате производственной и финансовой деятельности.

Проводится качественный и количественный анализ риска. Заданием первого является определение факторов риска и этапов работ, при выполнении которых возникает риск. Количественный анализ допускает определение частицы факторов риска, который является больше сложным заданием.

Количественный анализ можно провести, используя разные методы, главными из которых является: статистический, анализ целесообразности расходов, метод экспертных оценок, метод использования аналогов, аналитические методы.

Фирма для уменьшения риска может использовать разные аналитические методы, которые позволяют повысить надежность результатов инвестиций: метод математической статистики, экономико математическое моделирование, анализ чувствительности.

Последний часто используется экспертами, поскольку позволяет специалистам по проектному анализу учесть риск и неопределенность. Целью анализа чувствительности является определение степени влияния критических факторов на финансовые результаты проекта. Как ключевой показатель, относительно которого проводится оценка, выбирается один из интегральных показателей эффективности (срок окупаемости проекта, индекс прибыльности, чистый дисконтированный доход или внутренняя норма рентабельности). В процессе анализа чувствительности изменяются значения избранного критического фактора и, при других неизмененных параметрах, определяется зависимость значения ключевого показателя эффективности проекта от этих изменений.

Как правило, критическими факторами является: объем сбыта продукции предприятия, цена продукции, затраты производства, время задержки платежей, за реализованную продукцию, условия формирования запасов (производственных запасов сырья, материалов и комплектующих изделий, а также запасов готовой продукции) – условия формирования капитала, показатели инфляции и др.

В результате определения чувствительности проекта к критическим факторам в процессе проектирования разрабатываются мероприятия по уменьшению риска, и устанавливается оптимальный вариант реализации проекта

В предпринимательской деятельности всегда существует опасность того, что цели, поставленные в плане, могут быть полностью или частично не достигнуты.⁹

Проанализировав виды рисков можно сказать, что:·

-неустойчивость спроса маловероятна, потому что нефтепродукция конкурентов имеет больший спрос даже, невзирая на низкое ее качество, и мировые тенденции говорят о том, что этот рынок бурно развивается и имеет большую емкость, и кроме этого в структуре прибыли предприятия есть большой запас для снижения отпускных цен и тем самым возобновления прежних объемов продаж;

-снижение цен конкурентов и снижения цен на данный тип продукта также имеет большую вероятность но, как говорилось выше, стратегия предприятия направлена на создание продукта-лидера по качества, что имеет в виду определенный уровень цен, которые характеризуют это качество;

-рост налогов маловероятен, но даже в случае этого события предприятие будет акцентировать внимание на налоговом планировании своей деятельности;

-платежеспособность потребителей в современной ситуации недостаточно высокая, но, как отмечалось выше, предприятие должно возможность снизить отпускные цены и увеличить объемы продаж;

-рост цен на нефтепродукты, материалы и перевозки, имеет большую вероятность, но в это время на рынке сырья, материалов и перевозок, есть большая конкуренция и всегда можно найти оптимальное решение этой проблемы;

-зависимость от поставщиков, отсутствие альтернативы имеет малую вероятность из причин отмеченным выше.

Политические риски. Связанны нестабильностью хозяйственного, налогового, банковского, земельного и другого законодательства, отсутствием поддержки или противодействием государственных чиновников и тому подобное

Мероприятия по снижению рисков:

-активное участие основателей во взаимодействии с властными структурами;

-придание фирме статуса предприятия городского масштаба.

Юридические риски. Связанное с несовершенством законодательство, нечетко оформленными документами, двоякими трактовками законодательства, затягивания сроков поставок, поставщиками.

Мероприятия по снижению риска:

-четкая и однозначная формулировка соответствующих статей в документах;

-привлечение для оформления документов специалистов, которые имеют практический опыт в этой области.

Производственные риски. Связанные со сложностью поставщиков нефтепродукта, недостаточно высоким качеством услуг.

Мероприятия по снижению риска:

-подбор профессиональных кадров;

-постоянное обучение персонала, поощрения (морального и материальное) повышения квалификации работников;

-разработка и использование продуманной системы контроля качества продукта;

-своевременное выделение достаточных финансовых средств для приобретения необходимого оборудования и приспособлений.

Маркетинговые риски. Связанные с возможными задержками выхода на рынок, неправильным (без учета потребностей рынка) выбором услуг, ошибочным выбором маркетинговой стратегии, ошибками в ценовой политике и тому подобное

Задержки выхода на рынок могут быть вызваны разными причинами рассмотренными выше, но стоит сказать, что для обоснования выхода на рынок был составлен дан бизнес-план.

Таблица 3.4.1

Реестр рисков проекта

№	Риск	Возможные последствия	Потенциальные действия по реагированию
1	Срыв сроков поставки оборудования;	Задержка проекта
2	Дефекты в оборудовании;	На разных этапах: задержка проекта, ухудшение качества топлива, потеря клиентов.	Акт по браку поставщику, замена оборудования.
4	Повышение цен на топливо;	Увеличение затрат, задержка проекта.	Поиски возможностей смены поставщика, урегулирование путем предварительного заключения договора.
5	Некачественное топливо;	Порча оборудования, потеря клиентов, задержка проекта	Акт по браку поставщику, замена топлива.
6	Срыв сроков поставки топлива;	Задержка проекта
7	Неэффективность рекламы.	Уменьшение прибыли. Увеличение затрат при необходимости повторного проведения рекламных мероприятий.

Исходя из оценок экспертов была проведена оценка риска, оценка вероятности риска и приоритет.

Таблица 3.4.2

Оценка вероятности риска

Вид риска	Предполагаемая вероятность риска	Приоритет
Повышение цен на топливо	0,3	1
Недостаточный спрос	0.2	1
Снижение цен конкурентами	0.5	2
Неплатежеспособность потребителей	0.3	2
Рост налогов	0.1	2
Появление альтернативного продукта	0.3	2
Нестабильное качество топлива	0.1	1
Недостаток средств	0.2	2
Недостаточный зарплаты	0.2	2

Отношение веса первого приоритета

Вес групп:

W2=2/K*(f+1)=0.25 (где К - № приоритета = 2)

W1=(W2*(K-1)*f+1-1)/K-1=0.75

Вес рисков в приоритетной группе 0.75/3=0.25

Во второй группе: 0.25/6=0.042.

Таблица 3.4.3

Баллы по видам рисков

Вид рисков	Вероятность риска	Вес риска	Балы (вероятность • вес)
Повышение цен на топливо	0,3	0,25	0,075
Недостаточный спрос	0.2	0.25	0.05
Снижение цен конкурентами	0.5	0.042	0.021
Неплатежеспособность потребителей	0.3	0.042	0.0126
Рост налогов	0.1	0.042	0.0042
Появление альтернативного продукта	0.3	0.042	0.0126
Нестабильное качество топлива	0.1	0.25	0.025
Недостаток оборотных средств	0.2	0.042	0.0084
Недостаточный уровень зарплаты	0.2	0.042	0.0084
Итого	-	-	0.3172

Принимая показатель Итого за 100 баллов, находим значение рисков в баллах, а также ранжируем риски по баллам

Таблица 3.4.3

Значения рисков в баллах и ранжирования

Вид риска	Значения в баллах	Ранжирование
Повышение цен на топливо	23,6	1
Недостаточный спрос	15.8	2
Снижение цен конкурентами	6.6	4
Неплатежеспособность потребителей	4.0	5-6
Рост налогов	1.3	9
Появление альтернативного продукта	4.0	5-6
Нестабильное качество топлива	7.9	3
Недостаток оборотных средств	2.7	7-8
Недостаточный уровень зарплаты	2.7	7-8

Из результатов видно, что наибольшую опасность представляют риски:

1) Повышение цен на комплектующие;

2) Недостаточный спрос;

3) Нестабильное качество комплектующих.

Главное мероприятие по борьбе с риском 1 - расширение спектра фирм поставщиков. Однако при этом произойдет увеличение средней вероятности реализации риска 3 до 0.15.

Для борьбы с риском 2 необходимо провести широкую рекламную кампанию в СМИ и тем самым уменьшить вероятность его реализации, по оценкам, до 0.15.

Мера для борьбы с риском 3 - более тщательный выбор поставщиков. При его реализации нужно ограничиться надежными фирмами, хотя это и повысит вероятность риска 1.

План управления рисками проекта:

При возникновении рисковых ситуаций происходит пересмотр рисков определением действий по реагированию.