87 Кредит. Сущность и виды.

Сущность кредита.

КРЕДИТ - 1. Денежные средства, предоставляемые банком или иной кредитной организацией (кредитором) по кредитному договору заемщику на условиях возвратности и, как правило, платности (в виде процентов за пользование кредитом). 1. Следует отличать от понятия заем. Различают следующие основные формы кредита:краткосрочный, долгосрочный, гарантированный, государственный, банковский, потребительский, международный, ипотечный.

Основные принципы кредита.

1)Возвратность кредита – выражает необходимость своевременного возврата, полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком.

2)Принцип срочности кредита – отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно установленный срок, зафиксированный в кредитном договоре.

3)Платность кредита – выражает необходимость не только прямого возврата заемщика, полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплату права использования их в виде %.

4)Обеспеченность кредита – выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможных нарушений заемщиком, принятых на себя обязательств на практике выражаются в кредитовании под залог или финансовой гарантии.

4)Целевой характер кредита – выражает необходимость целевого использования средств, полученных от кредиторов.

Основные формы кредита.

Классификацию кредита принято осуществлять по нескольким признакам, к важнейшим из которых относится категории кредитора и заемщика, а так же форма, в которой предоставляется конкретная ссуда.

Исходя из этого выделяют следующие формы кредита:

1)Банковский кредит: предоставляется исключительно специализированным кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензии от ЦБ на проведение подобных операций. В роли заемщика могут выступать только юридические лица. Инструментом кредитных отношений является кредитный договор. Кредит предоставляется в денежной форме.

По срокам погашения выделяют следующие виды:

a)Онкольные ссуды – подлежат возврату в фиксированный срок после поступления официального уведомления от кредитора

b)Краткосрочные ссуды – предоставляются, как правило, на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств у заемщика. Срок погашения кредита, как правило, до 6 месяцев.

c)Среднесрочные ссуды – предоставляются на срок от 6 месяцев до 1 года.

d)Долгосрочные ссуды – обслуживают, как правило, движение основных средств. Срок погашения от 3-х до 5-ти лет.

По способу погашения:

a)Ссуды, погашенные единовременно взносом со стороны заемщика

b)Ссуды, погашенные в рассрочку в течении всего срока действия кредитного договора.

По способу взимания ссудного % выделяют:

a)Ссуды, % по которым выплачивается в момент ее общего погашения.

b)Ссуды, % по которым выплачивается равномерными взносами заемщика в течении всего срока действия кредитного договора.

c)Ссуды, % по которым удерживается банком в момент непосредственной им выдачи заемщику.

По целевому назначению:

a)Ссуды общего характера, используемые заемщиком по своему усмотрению

b)Целевые ссуды.

2)Коммерческий кредит: находит практическое выражение в финансово-хозяйственных отношений между юридическими лицами в форме реализации продукции или услуг с отсрочкой платежа. Инструментом коммерческого кредита является вексель. Основная цель этой формы – ускорение процесса реализации товаров, извлечение заложенной в них прибыли.

Отличие коммерческого кредита от банковского заключается в том, что в роли кредитора выступает не специализированные финансово-кредитные организации, а любые юридические лица, связанные с производством или реализацией товаров или услуг.

3)Потребительский кредит: но главный отличительный признак – это целевая форма кредитования физических лиц. В роли кредитора могут выступать как специализированные кредитные организации, так и любые юридические лица, связанные с производством, либо осуществляющие реализацию товаров и услуг. В денежной форме предоставляются как банковская ссуда физическому лицу для приобретения чего-либо – недвижимости, оплаты дорогостоящего лечения и т.п., в товарной форме - в процессе розничной продажи товаров с отсрочкой платежа.

4)Государственный кредит – основной признак этой формы кредита – непременное участие государства в лице органов исполнительной власти различных уровней. При этом государство может выступать как в роли кредитора (при финансировании отдельных отраслей или регионов), так и в роли заемщика (путем выпуска государственных ценных бумаг).

5)Международный кредит – совокупность кредитных отношений, функционирующих на международном уровне, участниками которых выступают международные финансово-кредитные организации, правительства государств и отдельные юридические лица.

6)Ростовщический – на практике осуществляется путем выдачи ссуд физическими лицами и хозяйствующими субъектами, не имеющими соответствующих лицензий от центрального банка.