- •Методические указания по контрольно-курсовой работе
- •Информационные технологии в экономике
- •Введение
- •Построение модели
- •Определение потребности в финансировании
- •Разработка стратегии финансирования предприятия
- •Анализ эффективности проекта
- •Формирование отчета
- •Контроль за ходом реализации проекта
- •Задание на разработку бизнес-плана Тема на ккр студентом выбирается самостоятельно и согласуется с преподавателем.
- •Пример расчета бизнес-плана
- •Освоения и внедрения на рынок нового летательного аппарата Разработчик:
- •Краткая аннотация проекта
- •Предприятие
- •Отрасль
- •Продукция Летающая Тарелка (лт)
- •Тактический план маркетинга
- •План производства
- •Финансовые расчеты
- •Обоснование стоимости ноу-хау:
- •Анализ риска проекта Риск рынка
- •Технический риск
- •Банк, система учета
- •Валюта проекта
- •График объема продаж за время реализации проекта
- •Прибыли-убытки (руб.)
- •Прибыли-убытки (руб.)
- •Баланс (руб.)
- •Баланс (руб.)
- •Баланс (руб.)
- •Баланс (руб.)
- •Финансовые показатели
- •Библиографический список
Прибыли-убытки (руб.)
Строка |
2кв. 2000г. |
3кв. 2000г. |
4кв. 2000г. |
1кв. 2001г. |
2кв. 2001г. |
3кв. 2001г. |
4кв. 2001г. |
Валовый объем продаж |
593'149'709,94 |
617'856'385,07 |
643'775'726,36 |
666'445'171,44 |
682'001'336,27 |
698'176'768,05 |
714'752'881,76 |
Потери |
|
|
|
|
|
|
|
Налоги с продаж |
23'725'988,40 |
24'714'255,40 |
25'751'029,05 |
26'657'806,86 |
27'280'053,45 |
27'927'070,72 |
28'590'115,27 |
Чистый объем продаж |
569'423'721,55 |
593'142'129,67 |
618'024'697,31 |
639'787'364,58 |
654'721'282,82 |
670'249'697,33 |
686'162'766,49 |
Материалы и комплектующие |
244'545'541,93 |
258'679'452,72 |
273'543'191,87 |
287'886'310,47 |
296'937'953,78 |
303'515'180,32 |
308'918'504,28 |
Сдельная зарплата |
68'270'133,49 |
72'206'105,53 |
76'352'814,33 |
80'248'667,75 |
82'551'248,29 |
84'315'557,21 |
85'802'635,40 |
Суммарные прямые издержки |
312'815'675,42 |
330'885'558,25 |
349'896'006,20 |
368'134'978,23 |
379'489'202,06 |
387'830'737,53 |
394'721'139,68 |
Валовая прибыль |
256'608'046,12 |
262'256'571,41 |
268'128'691,11 |
271'652'386,35 |
275'232'080,75 |
282'418'959,80 |
291'441'626,81 |
Налог на имущество |
2'299'961,87 |
2'312'640,61 |
2'328'098,04 |
2'340'533,56 |
2'332'114,97 |
2'316'077,69 |
2'089'715,24 |
Административные издержки |
1'397'071,06 |
1'477'222,79 |
1'561'972,93 |
1'642'994,70 |
1'674'912,41 |
1'707'450,18 |
1'493'584,47 |
Производственные издержки |
490'190,39 |
518'313,23 |
548'049,51 |
572'417,20 |
583'537,29 |
594'873,41 |
606'429,74 |
Маркетинговые издержки |
|
|
|
|
|
|
|
Зарплата административного персонала |
1'722'501,01 |
1'821'323,07 |
1'925'814,67 |
2'758'936,43 |
2'812'533,04 |
2'867'170,85 |
2'846'310,27 |
Суммарные постоянные издержки |
3'609'762,46 |
3'816'859,09 |
4'035'837,12 |
4'974'348,34 |
5'070'982,75 |
5'169'494,43 |
4'946'324,48 |
Амортизация |
7'953'997,62 |
7'953'123,58 |
7'952'314,75 |
7'950'728,32 |
7'948'575,82 |
7'948'234,36 |
7'947'911,44 |
Проценты по кредитам |
|
|
|
|
|
|
|
Суммарные непроизводственные издержки |
7'953'997,62 |
7'953'123,58 |
7'952'314,75 |
7'950'728,32 |
7'948'575,82 |
7'948'234,36 |
7'947'911,44 |
Другие доходы |
|
|
|
|
|
|
|
Другие издержки |
|
|
|
|
|
|
|
Убытки предыдущих периодов |
|
|
|
|
|
|
|
Прибыль до выплаты налога |
242'744'324,18 |
248'173'948,13 |
253'812'441,19 |
256'386'776,14 |
259'880'407,22 |
266'985'153,32 |
276'457'675,65 |
Суммарные издержки, отнесенные на прибыль |
|
|
|
|
|
|
|
Прибыль от курсовой разницы |
|
|
|
|
|
|
|
Налогооблагаемая прибыль |
242'744'324,18 |
248'173'948,13 |
253'812'441,19 |
256'386'776,14 |
259'880'407,22 |
266'985'153,32 |
276'457'675,65 |
Налог на прибыль |
84'960'513,46 |
86'860'881,85 |
88'834'354,42 |
89'735'371,65 |
90'958'142,53 |
93'444'803,66 |
96'760'186,48 |
Чистая прибыль |
157'783'810,72 |
161'313'066,29 |
164'978'086,78 |
166'651'404,49 |
168'922'264,69 |
173'540'349,66 |
179'697'489,17 |
Кэш-фло (руб.)
Строка |
1.1999 |
2.1999 |
3.1999 |
4.1999 |
5.1999 |
6.1999 |
7.1999 |
Поступления от продаж |
|
|
6'374'918,95 |
13'956'556,29 |
21'991'120,99 |
39'852'919,81 |
59'818'001,23 |
Затраты на материалы и комплектующие |
|
14'173'933,44 |
23'017'083,45 |
32'253'149,27 |
42'014'226,71 |
52'191'071,54 |
62'797'295,08 |
Затраты на сдельную заработную плату |
|
|
1'889'857,79 |
3'460'840,77 |
5'018'088,05 |
6'642'488,53 |
8'336'250,10 |
Суммарные прямые издержки |
|
14'173'933,44 |
24'906'941,24 |
35'713'990,04 |
47'032'314,76 |
58'833'560,08 |
71'133'545,17 |
Общие издержки |
1'280'000,00 |
592'820,58 |
783'523,13 |
1'366'771,16 |
633'007,87 |
647'000,16 |
1'459'424,54 |
Затраты на персонал |
44'300,00 |
45'279,23 |
79'397,01 |
198'608,93 |
202'999,08 |
207'486,26 |
212'072,63 |
Суммарные постоянные издержки |
1'324'300,00 |
638'099,81 |
862'920,14 |
1'565'380,10 |
836'006,95 |
854'486,42 |
1'671'497,17 |
Налоги |
17'055,50 |
-245'900,83 |
-2'426'937,94 |
-53'857'133,83 |
-3'872'371,08 |
-4'087'139,40 |
-1'672'795,74 |
Кэш-фло от операционной деятельности |
-1'341'355,50 |
-14'566'132,42 |
-16'968'004,49 |
30'534'319,98 |
-22'004'829,64 |
-15'747'987,29 |
-11'314'245,38 |
Затраты на приобретение активов |
60'300'000,00 |
306'631'335,18 |
626'818,50 |
|
|
|
|
Другие издержки подготовительного периода |
73'833,33 |
11'072,80 |
20'719,83 |
11'567,72 |
11'823,42 |
12'084,77 |
12'351,90 |
Кэш-фло от инвестиционной деятельности |
-60'373'833,33 |
-306'642'407,98 |
-647'538,34 |
-11'567,72 |
-11'823,42 |
-12'084,77 |
-12'351,90 |
Собственный (акционерный) капитал |
300'000'000,00 |
|
|
|
|
|
|
Займы |
|
88'000'000,00 |
23'000'000,00 |
|
4'000'000,00 |
23'000'000,00 |
19'000'000,00 |
Выплаты в погашение займов |
|
|
|
|
|
|
|
Выплаты процентов по займам |
|
4'620'000,00 |
5'827'500,00 |
5'827'500,00 |
6'037'500,00 |
7'245'000,00 |
8'242'500,00 |
Выплаты дивидендов |
|
|
|
|
|
|
|
Кэш-фло от финансовой деятельности |
300'000'000,00 |
83'380'000,00 |
17'172'500,00 |
-5'827'500,00 |
-2'037'500,00 |
15'755'000,00 |
10'757'500,00 |
Баланс наличности на начало периода |
|
238'284'811,17 |
456'270,77 |
13'227,95 |
24'708'480,20 |
654'327,14 |
649'255,07 |
Баланс наличности на конец периода |
238'284'811,17 |
456'270,77 |
13'227,95 |
24'708'480,20 |
654'327,14 |
649'255,07 |
80'157,80 |
Кэш-фло (руб.)
Строка |
8.1999 |
9.1999 |
10.1999 |
11.1999 |
12.1999 |
1кв. 2000г. |
2кв. 2000г. |
Поступления от продаж |
80'779'979,45 |
102'777'753,99 |
125'851'611,85 |
150'043'275,08 |
166'017'539,76 |
581'576'281,72 |
619'861'555,85 |
Затраты на материалы и комплектующие |
73'846'907,19 |
85'354'327,33 |
97'334'395,77 |
90'389'037,80 |
93'728'941,13 |
292'031'233,81 |
308'785'434,66 |
Затраты на сдельную заработную плату |
10'101'645,44 |
11'941'013,82 |
13'856'762,92 |
15'851'370,73 |
15'338'941,13 |
47'922'316,74 |
50'671'680,60 |
Суммарные прямые издержки |
83'948'552,63 |
97'295'341,15 |
111'191'158,69 |
106'240'408,53 |
109'067'882,27 |
339'953'550,56 |
359'457'115,26 |
Общие издержки |
675'919,46 |
690'860,29 |
1'558'358,89 |
721'740,02 |
737'693,69 |
2'141'834,01 |
2'264'713,74 |
Затраты на персонал |
216'760,38 |
221'551,75 |
226'449,03 |
231'454,56 |
236'570,73 |
1'176'202,80 |
1'243'683,04 |
Суммарные постоянные издержки |
892'679,84 |
912'412,03 |
1'784'807,92 |
953'194,58 |
974'264,42 |
3'318'036,81 |
3'508'396,78 |
Налоги |
711'005,90 |
6'890'070,14 |
12'797'543,05 |
14'533'716,60 |
22'979'700,55 |
99'324'967,80 |
114'388'068,12 |
Кэш-фло от операционной деятельности |
-4'772'258,91 |
-2'320'069,33 |
78'102,19 |
28'315'955,37 |
32'995'692,52 |
138'979'726,55 |
142'507'975,69 |
Затраты на приобретение активов |
|
|
|
|
|
|
|
Другие издержки подготовительного периода |
12'624,93 |
12'904,00 |
13'189,24 |
13'480,78 |
13'778,76 |
|
|
Кэш-фло от инвестиционной деятельности |
-12'624,93 |
-12'904,00 |
-13'189,24 |
-13'480,78 |
-13'778,76 |
|
|
Собственный (акционерный) капитал |
|
|
|
|
|
|
|
Займы |
14'000'000,00 |
12'000'000,00 |
10'000'000,00 |
|
|
|
|
Выплаты в погашение займов |
|
|
|
14'000'000,00 |
25'000'000,00 |
133'000'000,00 |
21'000'000,00 |
Выплаты процентов по займам |
8'977'500,00 |
9'607'500,00 |
10'132'500,00 |
9'397'500,00 |
8'085'000,00 |
10'867'500,00 |
|
Выплаты дивидендов |
|
|
|
|
|
|
|
Кэш-фло от финансовой деятельности |
5'022'500,00 |
2'392'500,00 |
-132'500,00 |
-23'397'500,00 |
-33'085'000,00 |
-143'867'500,00 |
-21'000'000,00 |
Баланс наличности на начало периода |
80'157,80 |
317'773,96 |
377'300,62 |
309'713,58 |
5'214'688,17 |
5'111'601,93 |
223'828,49 |
Баланс наличности на конец периода |
317'773,96 |
377'300,62 |
309'713,58 |
5'214'688,17 |
5'111'601,93 |
223'828,49 |
121'731'804,18 |
Кэш-фло (руб.)
Строка |
3кв. 2000г. |
4кв. 2000г. |
1кв. 2001г. |
2кв. 2001г. |
3кв. 2001г. |
4кв. 2001г. |
Поступления от продаж |
646'032'954,79 |
673'499'564,37 |
703'032'804,77 |
724'754'692,86 |
741'789'211,93 |
655'004'166,25 |
Затраты на материалы и комплектующие |
326'500'845,18 |
345'232'611,18 |
356'933'062,69 |
363'867'039,58 |
370'935'719,69 |
146'135'265,48 |
Затраты на сдельную заработную плату |
53'578'778,94 |
56'652'661,18 |
59'171'583,99 |
60'321'083,54 |
61'492'913,90 |
41'657'516,48 |
Суммарные прямые издержки |
380'079'624,12 |
401'885'272,36 |
416'104'646,68 |
424'188'123,12 |
432'428'633,59 |
187'792'781,95 |
Общие издержки |
2'394'643,22 |
2'532'026,93 |
2'658'494,28 |
2'710'139,65 |
2'762'788,30 |
2'520'017,06 |
Затраты на персонал |
1'315'034,71 |
1'390'479,91 |
1'992'011,87 |
2'030'709,78 |
2'070'159,46 |
2'055'097,67 |
Суммарные постоянные издержки |
3'709'677,93 |
3'922'506,84 |
4'650'506,15 |
4'740'849,42 |
4'832'947,76 |
4'575'114,72 |
Налоги |
117'894'702,45 |
121'169'228,33 |
124'691'714,37 |
127'390'816,09 |
130'461'751,46 |
151'471'247,21 |
Кэш-фло от операционной деятельности |
144'348'950,29 |
146'522'556,84 |
157'585'937,57 |
168'434'904,23 |
174'065'879,12 |
311'165'022,36 |
Затраты на приобретение активов |
|
|
|
|
|
|
Другие издержки подготовительного периода |
|
|
|
|
|
|
Кэш-фло от инвестиционной деятельности |
|
|
|
|
|
|
Собственный (акционерный) капитал |
|
|
|
|
|
|
Займы |
|
|
|
|
|
|
Выплаты в погашение займов |
|
|
|
|
|
|
Выплаты процентов по займам |
|
|
|
|
|
|
Выплаты дивидендов |
|
|
|
|
|
|
Кэш-фло от финансовой деятельности |
|
|
|
|
|
|
Баланс наличности на начало периода |
121'731'804,18 |
266'080'754,47 |
412'603'311,31 |
570'189'248,88 |
738'624'153,10 |
912'690'032,22 |
Баланс наличности на конец периода |
266'080'754,47 |
412'603'311,31 |
570'189'248,88 |
738'624'153,10 |
912'690'032,22 |
1'223'855'054,58 |