3.1. Общие сведения о создаваемом предприятии и его деятельности

В данном разделе курсовой работы необходимо указать основные сведения о создаваемом (анализируемом) малом и среднем предприятии. Указывается полное фирменное наименование малого и среднего предприятия с обязательным указанием и обоснованием выбранной организационно-правовой формы (ее преимущества и недостатки).

Указывается состав учредителей малого и среднего предприятия, общий размер уставного капитала, а также доли в нем каждого из участников. Определяется размер собственного капитала и размер заемного капитала, источники и сроки его привлечения. Перечисляются основные нормативно-правовые документы, на основании которых действует малое и среднее предприятие.

Обязательно указываются основные виды и направления деятельности, которыми будет заниматься выбранное предприятие, ассортимент и номенклатура выпускаемой продукции и виды оказываемых услуг. Приводятся основные цели, задачи и принципы функционирования анализируемого малого и среднего предприятия. Формулируются долгосрочная и среднесрочная стратегия деятельности предприятия, задачи его производственно-хозяйственной деятельности в краткосрочном периоде (на ближайший год). Указываются основные целевые рынки сбыта продукции.

В общих сведениях о создаваемом предприятии приводится организационная и производственная структуры предприятия с указанием основных отделов и служб, производственных цехов и участков. В схемах организационной и производственной структур предприятия обязательно стрелками отражаются соподчиненность отделов, служб, участков и цехов. В схеме производственного процесса приводится схематическая последовательность производственных операций (стадий процесса оказания услуги). Описанные структуры обосновываются выбранной организационно-правовой формой создаваемого предприятия.

3.2. Анализ и расчет интенсивности конкуренции на целевом рынке

В оценке конкурентоспособности малого и среднего предприятия важное ме­сто занимает анализ интенсивности конкуренции.

Выделяют три фактора, определяющих интенсивность конку­ренции: характер распределения рыночных долей между фирма­ми-конкурентами; темпы роста рынка; рентабельность рынка. Ниже приводятся формулы для расчета индексов, характеризующих интенсивность конкуренции на целевом рынке по каждому из трех факторов. По ним необходимо произвести расчеты исходя из данных рынка, на котором будет функционировать создаваемое предприятие.

Распределение рыночных долей между конкурентами. Для оценки характера распределения рыночных долей между конкурентами обычно пользуются показателем, отражающим степень концент­рации производства в отрасли. Он позволяет оценить степень мо­нополизации рынка и является величиной, обратной интенсив­ности конкуренции. В соответствии с принятой практикой расчета используется, так называемый, четырехдольный показатель кон­центрации – CR4 (Concentration Ratio), который представляет со­бой общую долю четырех первых предприятий рынка, реализую­щих максимальные объемы продукции в общем объеме реализа­ции продукции на рассматриваемом рынке.

, (3.1)

где ОРi – объем реализации продукции i – го предприятия, млн. руб.

ОР – общий объем реализации продукции заданного ассортимента на данном рынке, млн. руб.

Показатель концентрации представляет собой общую долю четырех первых предприятий рынка, реализующих наибольшие объемы продукции в общем объеме продаж данного вида продукции на рынке, который анализирует и на котором работает данное малое или среднее предприятие.

Другим известным подходом является оценка распределения рыночных долей с помо­щью суммы квадратов рыночных долей конкурентов — индекса Херфиндаля-Хиршмана.

Индекс Херфиндаля – Хиршмана служит для оценки конкурентной силы производителей на рынке и рассчитывается по следующей формуле:

(3.2)

где I_h – индекс Херфиндаля (0 < I_h < 1);

D_i – рыночная доля фирмы (i-го предприятия) в общем объеме реализации продукции заданного ассортимента);

п – количество фирм, действующих на рынке.

Индекс Херфиндаля – Хиршмана (I_h) принимает значения от 0 до 1. Если считать рыночные доли в процентах, индекс будет принимать значения от 0 до 10000. Чем больше значение индекса, тем выше концентрация на рынке. Используя данный индекс, можно оценить уровень конкуренции не только производителей продукции, а также ее поставщиков и покупателей. Соответствующие оценки этих факторов конкуренции проведены в следующих таблицах (табл. 3.1 и табл. 3.2)

Исходя из приведенных ниже таблиц 3.1 и 3.2 получаем оценку конкурентной силы поставщиков и производителей на рынке и уровень конкуренции исходя из значения индекса Херфиндаля – Хиршмана.

Таблица 3.1. - Оценка конкурентной силы производителей на рынке

Полученное значение индекса Херфиндаля – Хиршмана	Значение конкурентной силы производителей и вид конкуренции
Ih < 0,4	Низкая концентрация фирм на рынке, конкуренция очень высокая (чистая конкуренция).
0,4 ≤ Ih ≤ 0,8	Средняя концентрация фирм на рынке, высокая конкуренция (монополистическая конкуренция).
Ih > 0,8	Высокая концентрация фирм на рынке, низкая конкуренция (олигополистическая конкуренция).
Ih = 1	Самая высокая концентрация фирм на рынке, конкуренции нет (чистая монополия).

Таблица 3.2. - Оценка конкурентной силы поставщиков.

Степень концентрации поставщиков	Удельный вес в себестоимости товарной продукции затрат поставщиков	Значение
Кпщ < 0,4	Дзп < 0,25	Низкая концентрация поставщиков, влияние конкурентной силы практически отсутствует.
0,4 ≤ Кпщ ≤ 0,8	0,25 ≤ Дзп ≤ 0,5	Средняя концентрация поставщиков, низкое влияние конкурентной силы.
Кпщ > 0,8	0,5 ≤ Дзп ≤ 0,75	Высокая концентрация поставщиков, сильное влияние конкурентной силы.
Кпщ = 1	Дзп = 0,75	Самая высокая концентрация поставщиков, очень сильное влияние конкурентной силы.

Примечание. В таблице 2.7. К_пщ = Ih, т.е. степень концентрации поставщиков измеряется с помощью индекса Херфиндаля-Хиршмана, только в расчете этого индекса берутся рыночные доли пердприятий-поставщиков.

Значение индекса Херфиндаля увеличивается по мере роста концентрации в отрасли и достигает при чистой монополии еди­ницы.

Как видно, индекс Хрефиндаля I_h не учитывает ранги предприятий. Для устранения этого недо­статка и наиболее полного учета значимости отдельных предприятий на рынке используется индекс Розенблюта (I_r). Индекс Розенблюта рассчитывается с учетом порядкового номера предприятий, работающих на данном целевом рынке, полученного на основе ранжирования их долей от максимума к минимуму (i):

(3.3)

где Ir – индекс Розенблюта;

i – порядковый номер предприятия i = 1…..n, полученный на основе ранжирования долей всех предприятий, производящих и предлагающих рынку данный вид продукции (услуги), от максимума к минимуму;

D_i – доля i-го предприятия в общем объеме реализации продукции заданного ассортимента.

Подходом, основанным на накоплении долей крупнейших предприятий (лидеров) рынка, дающим аналогичные ре­зультаты вышеуказанным коэффициентам, является расчет коэффициента Джини (G):

(3.4)

где i= 1...п; А_i – накопленное (кумулятивное) значение долей п крупнейших предприятий рынка.

Интенсивность конкуренции на целевом рынке малого и среднего предприятия исходя из распределения рыночных долей фирм, работающих на данном рынке, может быть определена исходя из отклонений их долей от среднего арифметического и рассчитывается по следующей формуле:

, (3.5)

Где ИКд – коэффициент интенсивности конкуренции на целевом рынке малого и среднего предприятия исходя из распределения рыночных долей фирм, работающих на данном рынке;

σ(Д) – среднеквадратическое отклонение долей предприятий работающих на рынке (Дi) от среднего арифметического значения долей всей совокупности предприятий данного целевого рынка;

Дср – среднее арифметическое значение долей всей совокупности предприятий данного целевого рынка;

Дi – рыночная доля данного i-го предприятия;

n- общее число предприятий, производящих и реализующих продукцию на данном целевом рынке.

Темпы роста рынка. Показатели распределения долей рынка не в полной мере характеризуют интенсивность конкуренции, так как не отражают динамику рынка, на котором действует малое и среднее предприятие, например, таких важных показателей как изменение объемов спроса и предложения, изменение темпов роста прибыли и объемов продаж.

В этой связи необходимо отметить следующую тенденцию. При росте объемов спроса, продаж и прибыли на рынке конкуренция становится менее жесткой ввиду того, что растущий рынок способен поглотить, в том числе, и дополнительно произведенный и предлагаемый объем товаров и услуг. Иными словами, на растущем рынке увеличение спроса будет достаточным, чтобы реализовать предложение всех фирм, работающих на данном рынке и стимулировать их к увеличению объемов производства. При сокращении объема спроса на рынке или его стагнации (когда объем предложения фактически равен емкости рынка) дополнительное предложение товаров и услуг фирм может оказаться невостребованным рынком (излишним и нереализованным). Поэтому интенсивность конкуренции на сокращающемся рынке (или в условиях его стагнации) будет возрастать.

Практика бизнеса свидетельствует о том, что в большинстве ситуаций, динамику рынка конкретных товаров и услуг можно ограничить двумя предельными значениями годовых темпов роста объемов продаж: 70% и 140%. Отсюда формула, определяющая интенсивность конкуренции исходя из темпов роста объемов продаж на рынке, на котором действует малое и среднее предприятие, будет иметь следующий вид:

, (3.6)

где ИКтр – коэффициент, характеризующий степень интенсивности конкуренции на целевом рынке малого и среднего предприятия исходя из темпов роста рынка;

Тр – годовой темп роста (снижения) объема продаж на рассматриваемом рынке, %.

При этом коэффициент, характеризующий степень интенсивности конкуренции на целевом рынке малого и среднего предприятия, может изменяться в пределах от 0 до 1. Если годовые темпы роста объема продаж на целевом рынке малого и среднего предприятия равны либо выше 140%, то интенсивность конкуренции, и, следовательно, ИКтр будет равен (близок) 0. Иными словами, в данной критической точке конкуренция будет слабой, фактически отсутствовать.

В другой критической точке, когда темпы роста целевого рынка малого и среднего предприятия равны 70% (т.е. имеет место снижение объемов реализации на 30%), коэффициент, характеризующий степень интенсивности конкуренции на целевом рынке малого и среднего предприятия (ИКтр) будет близок к 1, т.е. конкуренция будет очень жесткой и интенсивной.

Рентабельность рынка. Доходность целевого рынка, его прибыльность напрямую определяет силу и интенсивность конкуренции.

Зависимость в данном случае между доходностью (рентабельностью) целевого рынка малого и среднего предприятия и интенсивностью конкуренции следующая. Чем выше уровень рентабельности рынка, тем ниже уровень (интенсивность) конкуренции, т.к. в данном случае спрос будет превышать предложение. И наоборот, чем ниже уровень рентабельности рынка, тем выше уровень (интенсивность) конкуренции, т.к. в данном случае спрос будет меньше предложения. Иными словами существует обратная зависимость между уровнем рентабельности (доходности) целевого рынка малого и среднего предприятия и интенсивностью конкуренции на нем.

Расчет рентабельности целевого рынка малого и среднего предприятия производится по следующей формуле:

, (3.7)

где Рр – коэффициент рентабельности рынка;

По – общая (совокупная) прибыль от реализации продукции (услуг), полученная всеми предприятиями на данном рынке, ден. ед.;

Ор – общий объем реализации (продаж) в стоимостном выражении, ден. ед.

Определение интенсивности конкуренции на целевом рынке малого и среднего предприятия, исходя из рентабельности рынка, целесообразно осуществлять по следующей формуле:

, (3.8)

где ИКрр – показатель интенсивности конкуренции на целевом рынке малого и среднего предприятия, исходя из рентабельности рынка;

По – общая (совокупная) прибыль от реализации продукции (услуг), полученная всеми предприятиями на данном рынке, ден. ед.;

Ор – общий объем реализации (продаж) в стоимостном выражении, ден. ед.

Из формулы видно, что при рентабельности рынка Рр ≥ 1 , т.е 100%, уровень конкуренции на целевом рынке стремится к 0, т.е. конкуренция очень слабая, а при Рр ≤ 0, т.е. убыточного бизнеса, уровень конкуренции будет стремиться к 1, т.е. конкуренция будет жесткой.

Для того, чтобы определить общий уровень интенсивности конкуренции на целевом рынке, на котором производит и реализует свою продукцию малое и среднее предприятие, необходимо рассчитать общий (интегральный) коэффициент интенсивности конкуренции, определяемый как средняя геометрическая коэффициентов, учитывающих характер распределения рыночных долей между фирма­ми-конкурентами; темпы роста рынка и рентабельность целевого рынка малого и среднего предприятия. Формула общего (интегрального) коэффициента уровня конкуренции имеет следующий вид:

, (3.9)

где ИКо – общий (интегральный) коэффициент уровня конкуренции на целевом рынке малого и среднего предприятия;

ИКд – коэффициент интенсивности конкуренции на целевом рынке малого и среднего предприятия исходя из распределения рыночных долей фирм, работающих на данном рынке;

ИКтр – коэффициент, характеризующий степень интенсивности конкуренции на целевом рынке малого и среднего предприятия исходя из темпов роста рынка;

ИКрр – показатель интенсивности конкуренции на целевом рынке малого и среднего предприятия, исходя из уровня рентабельности рынка.

На основании полученных расчетов требуется сделать выводы о степени интенсивности конкуренции на целевом рынке, и указать, к какому из четырех типов рынка он относится (чистая конкуренция, монополистическая конкуренция, олигополия или монополия).

В конце раздела необходимо привести информацию об основных конку-рентах создаваемого предприятия в следующей таблице (табл. 3.3.)

Таблица 3.3. – Сведения об основных конкурентах создаваемого предприятия….

Наименование фирмы - конкурен та Критерий сравнения	Конкурент 1 (название)	Конкурент 2 (название)	……	Конкурент N (название
1.Рыночная доля (%)
2. Длительность функционирова-ния на данном рынке (мес., лет)
3. Год создания
4. Сегмент потребителей, на который ориентируется предприятие
5. Уровень цены на продукцию (аналогичную продукции создаваемого предприятия), руб.
6. Уровень качества продукции (баллов)
7. Технические характеристики продукции (качественные характеристики оказываемой услуги): -… -…
8. Качество сервиса и гаран-тийный срок
9.Квалифика-ция кадров: - доля лиц с высшим образованием (% от средне-списочной численности работающих) - возрастной состав кадров - распределение кадров по стажу работы
10.Наличие собственной сбытовой сети, фирменных магазинов (указать количество и наименование)
11. Виды торго-вых партнеров, с которыми ра-ботает предпр-иятие
12. Наличие поставщиков ресурсов (мате-риальных)
13. Сотрудниче- ство с другими фирмами
14. Широта ассортимента предлагаемой рынку продук-ции (услуг)

После заполнения таблицы о конкурентах необходимо привести значе- ния указанных характеристик для создаваемого предприятия и сделать выводы о конкурентных преимуществах создаваемого предприятия.

В конце данного раздела курсовой работы необходимо провести SWOT-анализ возможностей, угроз, сильных и слабых сторон создаваемого предприятия. Для этого заполняется матрица анализа возможностей и угроз для создаваемого предприятия (рис. 3.1)

Особенности состояния предприятия	Перспективы развития внешней среды
	Возможности				Угрозы
	1.	2.	3.		1.	2.	3.
Сильные стороны: 1. 2. 3.	А				С
Слабые стороны: 1. 2. 3.	В				D

Рис. 3.1. Матрица анализа возможностей и угроз для предприятия с учетом его сильных и слабых сторон

На основании данной матрицы делаются выводы и формулируется стратегии создаваемого предприятия. На пересечении разделов формируются четыре поля: поле А («сильные стороны и возможности»), поле В («слабые стороны и возможности»), поле С («сильные стороны и угрозы»), поле D («сла­бые стороны и угрозы»). На каждом из данных полей в ходе анализа необходимо выделить парные комбинации, которые должны быть учтены при разработке стратегии хозяйственного поведения пред­приятия. На основе анализа комбинаций на поле А следует разра­батывать стратегию использования сильных сторон предприятия для того, чтобы реализовать возможности, появившиеся во внешней среде. Для комбинаций на поле В стратегия должна быть построена таким образом, чтобы за счет появившихся возможностей попы­таться преодолеть слабые стороны предприятия. При комбинациях на поле С маркетинговая стратегия предприятия должна предпола­гать использование его сильных сторон для устранения возникаю­щих угроз. В случае комбинаций на поле D предприятие должно выработать такую стратегию, которая бы позволи­ла ему преодолеть слабые стороны и попытаться предотвратить воз­никающие угрозы.